首套房貸款已還清。無論是商業貸款還是公積金貸款，都可以用公積金貸款買二套房，相關規定自然是按二套計算。如果借款人在購買首套房時也使用了公積金貸款，且貸款尚未還完，則在購買第二套住房時不能使用公積金貸款。