企業自有資金=資產-負債
企業自有資金=所有者權益
由於生產資料所有制形式和財務管理體制的不同，企業獲得自有資金的渠道也不同。
流動資金是指生產經營項目投產後，為正常生產經營所需的購買原材料、燃料、支付工資及其他經營費用的流動資金。庫存企業的現金和銀行存款、應收賬款和應付賬款、存貨、在產品和產成品。
計算借款人的營運資金需求
計算公式
流動資金需求=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(1+預計年銷售收入增長率)/流動資金周轉次數。
其中:流動資金周轉次數= 360/(存貨周轉天數+平均收款期-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數-預付賬款周轉天數)。