1、當經濟發展形勢較好時，借款人往往為追逐利潤，想要擴大再生產規模，這導致了銀行的貸款增多，即銀行負債過多。而當經濟發展狀況低落時，借款人沒有足夠的資金去償還債務，從而造成商業銀行不良貸款增加。
2、國有商業銀行改革，加強銀行內部管理，不良貸款率和不良貸款余額在貸款余額結束時也相對減少趨於穩定。此外，通貨緊縮在2002年之後結束，企業實際收益率增加。
3、影響商業銀行不良貸款產生的宏觀因素主要包括經濟體制、法律法規制度、宏觀經濟發展狀況以及監管體制等的影響。