外部經濟環境：市場機制不健全、部分國有企業資本金嚴重不足、虧損嚴重，都由銀行貸款兜底、部分人信用觀念不正確等。
國有商業銀行內部因素：貸款管理機制落後，各方面的約束力不夠、貸款風險監測機制不健全，放任不良貸款繼續運作都會導致不良貸款的形成。