只有當所有逾期本金、利息和其他欠款已全部償還，並且本金和利息將在至少連續兩個還款期或六個月（以較長者為準）內正常償還，並且預計它們可以按照合同條款繼續償還時，它們才能升級為不良貸款。
不良貸款的概率增加
銀行業金融機構可根據實際情況明確不良貸款升級為不良貸款的具體標準和認定程序，但不得低於上述要求。各級監管機構應加強對銀行業金融機構資產轉讓行為的監管，對通過渠道轉讓但信用風險仍留在原機構的資產按照原風險形式進行分類。