法律依據:《中華人民共和國保險法》第五十五條。被保險人與保險人對保險標的的保險價值有約定並在合同中載明的，保險標的遭受損失時，以約定的保險價值作為賠償計算標準。被保險人與保險人未約定保險標的的保險價值的，保險標的遭受損失時，以保險事故發生時保險標的的實際價值為賠償計算標準。保險金額不得超過保險價值。超過保險價值的，超過部分無效，保險人應當退還相應的保險費。保險金額低於保險價值的，除合同另有約定外，保險人應當按照保險金額和保險價值的比例承擔賠償責任。