商業銀行面臨的風險問題可以分為三個基本方面。他們有信用風險，比如潛在的壞賬；他們還面臨流動性風險，這將涉及資產和債務的錯配；此外，他們還必須應對操作風險，如虛假的個人消費貸款、關聯公司的欺詐貸款、票據欺詐等。
銀行的操作風險管理不僅涉及銀行內部的程序和流程，還涉及銀行的組織結構、政策和操作風險管理流程。對於機構來說，應該有適當的政策來處理操作風險。首先要確定這些政策，同時要告知全行員工。在這個過程中，要考慮幾個方面:第壹，要有清晰的治理結構，要知道在什麽情況下要向誰匯報。在壹個典型的銀行案例中，應該有壹個單獨的信用風險管理機構，由不同的業務部門負責日常業務的管理，即有兩個匯報機制，分別向這類業務部門的經理匯報日常經營情況；至於信貸，必須報告給相關的信貸經理。銀行涉及的信息還有壹個很重要的點，就是獲取信息的人，以及不同層級的信息細節。比如，董事會需要的是壹個通用的信息，不可能給所有人壹個壹樣的信息。此外，信息應該是靈活的，需要收集信息的靈活方法。
制定商業銀行風險監管核心指標是加強商業銀行風險識別、評估和預警，防範金融風險的有效手段。中國銀監會於2005年6月65438+2月31日頒布了《商業銀行風險監管核心指標》(試行)制度，系統地提出了控制商業銀行經營風險的措施。
核心指標分為三個層次，即風險水平、風險遷移和風險抵消。
(1)風險水平指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，是基於時間數據的靜態指標。
1.流動性風險指標衡量商業銀行的流動性狀況和波動性，包括流動性比率、核心負債比率和流動性缺口比率，分別以本幣和外幣計算。
流動性比率1.1是指流動資產余額與流動負債余額的比值，該比值應不低於25%，以衡量商業銀行流動性的總體水平。
1.2核心負債比率是核心負債與總負債的比率，不應低於60%。
1.3流動性缺口比率是90天內的表內流動性缺口與90天內到期的表內流動性資產的比率，不應低於-10%。
2.信用風險指標包括不良資產率、單壹集團客戶的信用集中度和總關聯度。
2.1不良資產率是不良資產占總資產的比例，不應高於4%。該指標為壹級指標，包括不良貸款率壹個二級指標；不良貸款率是不良貸款占貸款總額的比例，不應高於5%。
2.2單壹集團客戶的信用集中度最大。集團客戶的信貸總額與凈資本的比率不應高於15%。該指標為壹級指標，包括單個客戶貸款集中度的二級指標；單個客戶貸款集中度為最大客戶貸款總額與資本凈額的比值，不應高於10%。
2.3總關聯度是所有相關授信與凈資本的比率，不應高於50%。
3.市場風險指標衡量商業銀行因匯率和利率變動而面臨的風險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風險敏感度。
3.1累計外匯敞口頭寸比率是累計外匯敞口頭寸與凈資本的比率，不應高於20%。有條件的商業銀行也可以使用其他方法(如在險價值法、基點現值法)計量外匯風險。
3.2利率風險敏感度是指利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額的比值，該指標值將在相關政策出臺後根據風險監管的實際需要另行制定。
4.操作風險指標衡量由內部程序不完善、操作人員失誤或欺詐、外部事件導致的風險，表示為操作風險損失率，即操作導致的損失與前三期凈利息收入加非利息收入的平均值之比。
(2)風險遷移指標衡量商業銀行的風險變化程度，表現為資產質量變化占上期和本期的比例，屬於動態指標。風險遷移指標包括正常貸款遷移率和不良貸款遷移率。
1.正常貸款的遷移率是正常貸款中不良貸款的金額與正常貸款的比率。正常貸款包括正常貸款和關註貸款。該指標為壹級指標，包括兩個二級指標:正常貸款遷移率和關註貸款遷移率。正常貸款的遷移率是正常貸款中變成後四位的金額與正常貸款的比率，關註類貸款的遷移率是關註類貸款中變成不良貸款的金額與關註類貸款的比率。
2.不良貸款遷移率包括次級貸款遷移率和可疑貸款遷移率。次級貸款的遷移率是轉為可疑貸款和損失貸款的金額與次級貸款的比率，可疑貸款的遷移率是轉為損失貸款的貸款與可疑貸款的比率。
(3)風險補償指標衡量商業銀行補償風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足性和資本充足性。
1.盈利能力指標包括成本收入比、資產利潤率和資本利潤率。成本收入比是營業費用加折舊與營業收入的比值，不應高於45%；資產利潤率為稅後凈利潤與平均總資產的比值，不應低於0.6%；資本利潤率是稅後凈利潤與平均凈資產的比值，不應低於11%。
2 .準備金充足率指標包括資產損失準備金充足率和貸款損失準備金充足率。資產損失準備充足率為壹級指標，信用風險資產實際撥備與撥備之比不得低於100%；貸款損失準備充足率是實際貸款撥備與要求貸款撥備之比，不應低於100%，為二級指標。
3.資本充足率指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風險加權資產之比，不得低於4%；資本充足率是核心資本加二級資本與風險加權資產的比率，不應低於8%。
核心指標的設定本質上是壹種量化風險的方法，同時通過持續的監控，衡量哪些做法可行，哪些不可行，從而逐步降低風險，使風險最小化。風險量化的第壹階段主要是度量和跟蹤。知道如何量化數據是壹項非常具有挑戰性的工作。大多數歐美銀行目前正在經歷這樣壹個階段。這些信息應該以系統的方式收集，並且必須量化。第二階段是評估階段。銀行量化相關信息後，還需要進行測算，所以第二階段需要大量的相關技術開發。銀行可以建立內部和外部風險損失事件數據庫，並從數據中擬合風險損失的分布。通過設定壹個置信區間，比如95%，銀行可以計算風險損失並為其分配資本。為風險配置資本的最大好處是，銀行在遭受壹些災難性損失時，不會癱瘓甚至倒閉。在第三階段，是向所有管理層提供數據，以便他們采取適當的補救措施來解決他們面臨的問題。
通過建立組織和制度流程、風險監控和風險分配，資本可以有效控制銀行的風險，支持銀行的健康和可持續發展。