壹，當前現金管理存在的問題
1.隨意使用現金，現金交易頻繁。
根據《現金管理暫行條例》規定，收購單位除支付工資、獎金外，還向個人收購農副產品。
商品，支付個人勞動報酬和各種勞保、福利等零星款項，可以用現金，在開戶單位之間往來。
經濟往來必須通過銀行轉賬結算，但目前的情況是開戶單位使用現金結算桿。
壹些企業，特別是承包企業、鄉鎮企業和個體私營企業，隨意攜帶巨額資金外出結算。
數的現象很普遍，從幾萬到幾十萬甚至上百萬，但是很不安全，經常發生。
盜竊和搶劫案件。
2.企業支付的現金是常見的。
據調查，所有有現金收入的單位都有坐支現象，特別是壹些效益不好的企業想盡辦法。
坐收現金規避銀行信用債務的不正常現象，為現金體外循環提供了滋生的土壤。
土中大量現金在銀行外流通，阻礙了貨幣回流，貨幣量得不到有效控制。
增加了宏觀調控的難度，嚴重幹擾了國家正常的經濟秩序。
3.欠條很認真的到了倉庫。
可以說白條到倉是常事。這些白條多為領導、內部員工、業務員出差或臨時娛樂
借錢做其他事情。不僅借款時間長，而且有的額度高，筆數多。壹些收銀員使用
時間差會把手頭的現金挪作他用，用白條抵消，有時甚至連借的現金都收不回來，從而給
企業和國家造成損失。
4.手頭沒有現金限額
按照規定，開戶銀行原則上應對開戶單位三至五天的日常零星開支核定手頭現金限額。
金額，壹年壹次，開戶單位同時在幾家銀行開戶的，壹家銀行核定的限額應為
準。但現在所謂的配額核查名存實亡。多頭開戶的情況下，企業不願意主動執行規定。
而且銀行不問，開戶單位多頭開戶，手頭現金遠超限額。
多出來的部分從來沒有主動及時交付給銀行。企業內部沒有定期或不定期的庫存現金。
定期庫存。目前開戶單位的庫存現金超過限額幾倍、幾十倍，甚至還有部分現金。
黃金股票有幾十萬。
5.私設“小金庫”，公款私存。
儲蓄存款具有“可存可取，金額不限，靈活方便”的優點。因此，壹些單位保證不合格。
合理支付現金，以個人名義將公款存入儲蓄所，銀行視而不見。
6.開戶單位之間的現金公開拆借。
近兩年來，企業間相互拖欠日益嚴重，部分中小企業得不到及時的貸款支持，導致企業間高息拆借資金的行為，從而規避了銀行現金管理的監管。壹些股份制企業用募集股權的現金在集團內部或外包單位之間借款，並相互達成協議。利息自定，完全不需要通過銀行。
7、大額現金自由放任
銀行為了留住客戶，順從他的需求，對大額取現不進行審查和控制，采取自由放任的方式。
方式。壹些信用卡銀行為了留住原來的持卡人，給持卡人打開了取現的大門，賺了不少現金。
通過這壹渠道，大量人員流入社會，信用卡取款程度日益擴大，與“減少現金使用，擴大轉賬結算”的目的背道而馳。
二、解決企業庫存現金管理問題的對策和建議
1.完善法律法規，盡快修訂《現金管理暫行條例》。
(1)適當放寬現金使用範圍，如因采購地點不確定、交通不便、生產或市場急需、搶險救災等特殊情況及使用現金的必要性，允許使用現金。
(2)調整提高結算起點金額，建立與通貨膨脹率掛鉤的現金結算起點調整機制，實行彈性結算起點金額制，或實行固定結算起點金額制，如放寬原結算起點1，000元。
到5000-10000元。
(3)進壹步明確中央銀行、商業銀行和非銀行金融機構在現金管理中的地位和作用，地方人民銀行將對以放寬現金管理為優惠條件開戶的行為進行查處，視情節輕重給予經濟處罰，並追究單位行政領導責任。
(4)建議在“法律責任”壹章中增加“利用信用卡提取現金”的內容，並在實施細則中增加相應的處罰內容。2.加強企業現金管理①加強企業大額取現櫃臺監管和審核，建立大額取現登記申報管理制度，堵塞大額取現漏洞。考慮是否可以采取適當的收費和稅收來規範企業的大規模現金使用。對工資和農副產品以外的現金使用，按金額收取壹定比例的現金使用費和現金使用稅，使企業為現金使用支付的費用高於轉賬，迫使企業自動放棄使用現金，主動采取轉賬結算方式。(2)加強庫存現金限額管理，應堅持每年檢查壹次庫存限額的原則，並須經大銀行批準。③現金監督管理的重點是控制企業的支出，控制企業的取現和大額取現，以擴大消費支出。(4)嚴格開戶管理，堅決糾正無證取現現象。(五)當前，企業和有關部門要配合中央做好清理“小金庫”工作，並以此為突破口，狠抓現金管理。3.加強宣傳，轉變觀念，提高認識，加強組織經濟工作者對市場經濟和財經改革的認識，特別是對《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《會計法》、《現金管理暫行條例》等頒布的法律法規的學習，糾正思想認識上的偏差，用正確的理論指導工作。
4.建立公平、有序、高效的金融環境，按照市場經濟和金融改革的目標任務，盡量統壹政策和規範，逐步使各金融單位走上同壹起跑線；認真學習《中國人民銀行法》和《商業銀行法》，為控制金融無序競爭提供法律保障，強調貫徹執行；中央銀行的監管權目前應該以高起點的經濟處罰為主要手段，讓不公平的競爭者得不到經濟利益。暢通轉賬結算渠道，解決賬單不合理壓力問題，盡量減少不必要的現金使用，大力推廣信用卡和支票結算業務，采用國際先進技術改變結算方式，完善和拓展信用卡結算業務。
5.完善監管體系就是完善金融和社會監管體系。第壹，重點加強央行對金融業的監管能力，同時建立金融同業間的相互監督體系。重點是加強檢查和處罰，可以結合常規檢查和突擊檢查。處罰力度要高，能起到壹罰十的效果。第二，企業的社會監督考慮到企業與商業銀行的利益關系，其監督權應由財政、審計、監察、企業主管部門會同社會審計機構嚴格執行，對違反現金管理規定的企業也應給予重罰。同時，應在企業內部建立和完善現金內部控制制度。建立違反現金管理規定的舉報制度，對舉報有功者給予獎勵。第三，統壹管理，相互配合。現金管理由人民銀行統壹管理，商業銀行、工商、稅務、金融、審計、監察、企業董事等部門相互配合、協調，共同做好現金管理工作。