對客戶的負債，就是個人和企業存入銀行的資金，這是商業銀行資金的主要來源；
同業拆借。同業拆借是商業銀行為了應付短時間資金不足而向其他金融機構的借款，時間很短，占比很小
壹、各項存款
1.企業存款
2.城鎮居民儲蓄存款
3.農業存款
4.信托存款
5.其他存款（不包括以上內容的）
二、債券籌資
1.發行金融債券
2.國家投資債券
3.賣出回購債券
三、向中央銀行借款
四、同業拆借和同業存放
五、代理性存款
1.代理財政性存款
2.委托存款及委托投資基金
3.代理金融機構委托貸款基金
六、所有者權益即出資人投資於商業銀行的資金。按幣種分為人民幣貸款和外匯貸款。
按用途分為流動資金貸款和固定資產貸款。前者包括周轉貸款、臨時貸款和票據貼現等，後者則包括技術發行貸款、基本建設貸款、科技開發貸款等。
按期限分為短期貸款和中長期貸款。短期貸款期限為1年以內，中期貸款期限為1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），長期貸款則為5年以上（不含5年）。
按經濟部門分為工業貸款、商業貸款、農業貸款、外貿貸款等。
按貸款方式分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現，擔保貸款又分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款3種。
按貸款對象分為批發貸款和零售貸款
按貸款用途性質分外貿貸款、房地產貸款、委托貸款……
按償還方式不同，可分為活期貸款、定期貸款和透支
按利率約定方式不同，可分為固定利率貸款和浮動利率貸款
1996年6月由中國人民銀行頒布的《貸款通則》中，將貸款分類如下
壹、自營貸款、委托貸款和特定貸款.
（1）自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由貸款人承擔，並由貸款人收回本金和利息.
（2）委托貸款，系指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用並協助收回的貸款.貸款人(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險.
（3）特定貸款，系指經國務院批準並對貸款可能造成的損失采取相應補救措施後責成國有獨資商業銀行發放的貸款.
二、短期貸款、中期貸款和長期貸款.
（1）短期貸款，系指貸款期限在壹年以內(含壹年)的貸款.
（2）中期貸款，系指貸款期限在壹年以上(不含壹年)五年以下(含五年)的貸款.
（3）長期貸款，系指貸款期限在五年(不含五年)以上的貸款.
三、信用貸款、擔保貸款和票據貼現.
（1）信用貸款，系指以借款人的信譽發放的貸款.
（2）擔保貸款，系指保證貸款、抵押借款、質押貸款.
A、保證貸款是指指按《中華人民***和國擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔壹般保證責任或者連帶責任而發放的貸款
B、.抵押貸款，系指按《中華人民***和國擔保法》規定的抵押方式以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款.
C、質押貸款，系指按《中華人民***和國擔保法》規定的質押方式以借款人或第三人的動產或權利作為質物發放的貸款.
（3）票據貼現，系指貸款人以購買借款人未到期商業票據的方式發放的貸款.除自然人和不需經工商部門核準登記的事業法人外，借款人持有在工商管理部門辦理年檢的手續的營業執照。
持有地方人民銀行核發的在有效期內的《貸款證/貸款卡》。
借款人在我行開立基本賬戶或壹般存款賬戶，並按貸款比例在我行保持壹定數額的存款和結算業務；我行貸款額占其借款總額比重較大的，應在我行開立基本結算帳戶。
借款人具有按期還本付息的能力，已發放貸款的到期本息均如數清償；沒有清償的，已做出我行認可的還款計劃。
申請中長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低於國家規定比例。
借款人能如實提供我行所要求的資料，在以往的業務往來中，能接受我行對其信貸資金使用情況和有關生產經營、財務活動的審查和監督，能落實有關貸款條件，並按借款合同約定的用途和進度使用貸款。
借款人的財務和資信狀況以及經營管理情況符合銀行要求。企業提出申請並上報有關文件資料。
銀行進行調查並完成貸款調查報告。
銀行對貸款進行內部審查、審核和審批。
簽訂貸款合同並辦理有關抵押、公證手續。
用款並按約支付利息。
貸後銀行對企業使用貸款的情況及抵押情況等進行檢查、監督。還款或展期後還款。