根據虧損事件類型的分類，運營風險包括()。
A.內部欺詐事件
B.外部欺詐事件
C.沒收的監督
D.有形資產的損壞
E.外消旋
“正確答案”ABD
「答案解析」本題考察操作風險的分類。CE是基於損失形式的分類。根據操作風險損失事件的類型，操作風險可分為七類，包括(1)內部欺詐事件；(2)外部欺詐；(3)用工制度和工作場所安全事故；(4)客戶、產品和業務活動事件；(5)對實物資產的損害；(六)信息技術系統事件；(7)實施、交付和過程管理事件。
例()是指因故意欺詐、挪用財產或違反監管規則、法律或公司政策而導致的損失事件，且該類事件至少涉及壹個內部方。
A.內部欺詐事件
B.外部欺詐事件
C.雇傭制度和工作場所安全事故
D.客戶、產品和業務活動事件
“正確答案”a
「答案解析」本題考察內部舞弊的定義。內部欺詐是指因故意欺詐、挪用財產或違反監管法規、法律或公司政策而造成的損失，且此類事件至少涉及壹個內部方。
例()是指因第三方故意欺詐、侵占、搶劫財物、偽造重要文件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管而導致的損失事件。
A.內部欺詐事件
B.外部欺詐事件
C.雇傭制度和工作場所安全事故
D.客戶、產品和業務活動事件
“正確答案”b
「答案解析」本題考察外部欺詐事件的定義。外部欺詐是指第三方故意詐騙、挪用、搶奪財產、偽造重要文件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管而導致的損失事件。
例子下列關於風險管理的“三道防線”正確的是()。
A.第壹道防線-業務線部門
b .第二道防線-風險管理部和合規部
C.第三道防線——內部審計
d .三道防線體現了風險管理的完整性、全面性、獨立性、專業性和垂直性。
E.三道防線最早是由我國商業銀行風險管理部門提出的。
“正確答案”ABCD
《答案解析》本題考查對三道防線的理解。巴塞爾委員會2015發布的《銀行公司治理原則》強調了“三道防線”在風險管理過程中的作用，指出風險治理框架應包括“三道防線”的建立和職責的明確描述。
例()是商業銀行在追求戰略目標的過程中願意並能夠承擔的風險類型和總量。
A.風險政策
B.風險偏好
C.配額管理
D.風險偏好維度
“正確答案”b
「答案解析」本題考察風險偏好的含義。風險偏好是商業銀行在追求戰略目標的過程中願意並能夠承受的風險類型和總量。
例()是金融機構願意接受或避免的風險的總體水平和類型的書面說明。
A.風險策略
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
“正確答案”d
「答案解析」本題考查風險偏好陳述的概念。風險偏好聲明是金融機構願意接受或避免的風險總體水平和類型的書面聲明。
例國內商業銀行壹般用()來闡明可接受的定量風險水平和定性描述。
A.風險報告
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
“正確答案”c
「答案解析」本題考查風險偏好陳述。國內商業銀行壹般使用風險偏好表來明確可接受的定量風險水平和定性描述。
關於薪酬機制的例子，說法錯誤的是()。
A.薪酬機制應堅持“風險成本調整後薪酬水平與經營業績相適應”的原則。
薪酬機制應堅持“短期激勵與長期激勵相協調”的原則
c .薪酬支付期限應與相應業務的風險期限壹致。
D.商業銀行應制定提前代扣代繳績效工資的規定。
“正確答案”d
「答案解析」本題考察對薪酬機制的理解。銀監會要求商業銀行制定延遲追索和扣減績效工資的規定。
判斷限額管理是事後最常用的風險控制手段。( )
“正確答案”是錯誤的
《答案解析》本題考查風險限額管理。限額管理是最常用的風險事前控制手段。
示例以下不是風險限額管理鏈接()。
A.風險限額反饋
B.風險限額設置
C.風險限額監控
D.風險限額控制
“正確答案”a
《答案解析》本題考查風險限額管理。風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監控和風險限額控制。
從各種業務系統中提取的與風險管理相關的示例數據信息是指()。
A.風險數據
B.內部數據
C.外部數據
D.數據求和
“正確答案”b
「答案分析」這個問題考察的是風險數據的類型。內部數據是從各種業務系統中提取的與風險管理相關的數據信息。
該示例根據銀行的風險報告要求定義、收集和處理風險數據，以便銀行可以衡量其在風險承受能力/偏好下的表現，我們稱之為()。
A.風險數據
B.內部數據
C.外部數據
D.風險數據匯總
“正確答案”d
「答案解析」本題考查風險數據求和的概念。風險數據加(Risk data plus)總是指根據銀行的風險報告要求，對風險數據進行定義、收集和處理，以便銀行衡量其在風險承受能力/偏好下的表現。
實例風險管理信息系統壹般采用()，相關人員通過瀏覽器遠程登錄，可以在最短的時間內獲得所有相關的風險信息。
A.瀏覽器結構
B.服務器結構
C.瀏覽器和服務器結構
D.瀏覽器或服務器結構
“正確答案”c
《答案解析》本題考查風險管理信息系統。風險管理信息系統壹般采用瀏覽器和服務器的結構，相關人員通過瀏覽器遠程登錄即可在最短的時間內獲得所有相關的風險信息。
根據數據來源的不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為()。
A.內部數據
B.外部數據
C.中間測量數據
D.組合結果數據
E.史料
“正確答案”ab
《答案解析》本題考查風險管理信息系統。風險管理信息系統需要從許多來源收集海量數據和信息，通常分為內部數據和外部數據。所以AB選項是正確的。
示例內部控制框架的核心要素包括()。
A.明確崗位職責，明確授權、決策制度和程序。
b .有適當的制衡，以確保關鍵職能分離、交叉檢查、資產雙重控制和雙重簽名。
C.在專業能力和資源方面，保持本行後臺、控制部門、運營管理部門和業務發起部門之間的適當平衡。
d .本行後臺、控制部門、運營管理部門和業務發起部門之間有足夠的專業能力和內部授權，從而有效制衡業務發起部門。
E.增加價值和改進組織的運作
“正確答案”ABCD
《答案解析》本題考察內部控制框架核心要素的構成。核心要素包括ABCD的所有內容，增加價值和改善組織的運作是內部審計的內容。
例()是壹種獨立客觀的確認和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織的運作。
A.內部審計
B.內部控制
C.風險政策
D.風險緩解
“正確答案”a
「答案解析」本題考查內部審計的定義。內部審計是壹項獨立、客觀的確認和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織的運作。
示例內部審核通過提供各種服務為組織增加價值，重點關註()。
A.災難恢復
B.確認服務
C.咨詢服務
D.內部控制
E.風險數據匯總
“正確答案”公元前
《答案解析》本題考查內部審計的主要內容。內部審計通過提供各種服務為組織增加價值。IIA對內部審計的最新定義聚焦於確認和咨詢服務。
例()是指為壹個組織的風險管理、控制和治理過程提供獨立評價和客觀檢查證據的活動。
A.內部審計
B.確認服務
C.咨詢服務
D.內部控制
“正確答案”b
這個問題考察的是確認服務的定義。確認服務是指為壹個組織的風險管理、控制和治理過程提供獨立評估和客觀檢查證據的活動。
示例傳統類型的內部審計確認服務包括()。
A.財政審計
B.符合性審計
C.經營審計
D.第三方審計
E.業績審計
“正確答案”ABC
《答案解析》本題考察了確認服務的發展趨勢。內部審計確認服務的類型從傳統的三大類——財務審計、合規審計和業務審計，發展到現代的多元化，如第三方審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風險與控制自我評估、盡職調查、質量審計、安全審計、信息科技審計和隱私審計。
示例商業銀行不僅要識別和分析客戶的財務狀況，還要分析()等非財務因素。
A.管理人員的道德品質和誠信
B.行業的周期性
C.公司現金流
D.原材料供應風險
E.技術進步
“正確答案”ABDE
「答案分析」本題考查單個法人客戶的非財務因素分析。非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務分析相輔相成。考察分析企業的非財務因素主要包括:(1)管理的風險分析，重點考核企業管理者的人格、誠信、信用動機、業務能力、道德水準等。(2)行業風險分析:①行業特點和定位；②行業成熟度分析；③行業周期性分析；④行業成本和盈利能力分析；⑤行業依賴分析；⑥產業競爭力和替代分析；⑦行業成功的關鍵因素分析；⑧行業監管政策及相關環境分析。(3)生產經營風險分析，行業風險分析只能幫助商業銀行從整體上了解行業的系統性風險，但行業內每個企業都有自己的特點。就國內企業而言，最突出的問題是管理不善，主要表現在整體經營風險、產品風險、原材料供應風險、生產風險和銷售風險。(4)宏觀經濟、社會和自然環境分析。經濟/法律環境、技術進步、環保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發展變化，都可能對借款人的還款能力產生不同程度的影響。
例題在對貸款擔保人的分析中，下列不屬於調查範圍的是()。
A.擔保人的資格
B.擔保人的貸款規模
C.擔保的法律責任
D.擔保人的財務實力
“正確答案”b
「答案分析」本題考查單壹法人客戶的擔保分析。商業銀行應重點關註以下事項:擔保人的資格；擔保人的財務實力；擔保人的擔保意願；保證人履行合同的經濟動機及其與借款人的關系；保證的法律責任。
例題根據相關法律法規，下列機構壹般不允許擔任貸款擔保人()。
A.企業集團下的地方分支機構
B.公立醫院
C.國家機關
D.社會團體
E.私立貴族學校
“正確答案”ABCD
「答案分析」本題考查單壹法人客戶的擔保分析。有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人。國家機關(經國務院批準的除外)、學校、幼兒園、醫院等事業單位、社會團體、企業法人的分支機構和職能部門不得作為擔保人。選項e“私立貴族學校”以營利為目的，可作為擔保人。
舉例抵押合同應包含的基本內容有()。
A.債務期限
B.抵押擔保的範圍
C.抵押品的名稱和數量
D.被擔保的主債權的種類和金額
E.抵押品的質量和狀況
“正確答案”↑ABCDE
「答案分析」本題考查單壹法人客戶的擔保分析。抵押合同的基本內容包括:①所擔保的主債權的種類和數額；(二)債務期限；抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權或者使用權；④抵押擔保的範圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。
例題下列不屬於銀行信貸中涉及的擔保方式的有()。
A.抵押貸款b .信用證
C.質押d .擔保
“正確答案”b
「答案分析」本題考查單壹法人客戶的擔保分析。擔保方式主要有:保證、抵押、質押、留置、定金。
例()指因交易處理或流程管理失敗，與交易對手、外部供應商、銷售商發生糾紛而導致的損失事件。
A.內部欺詐事件
B.有形資產的損壞
C.信息技術系統事件
D.執行、交付和流程管理事件
“正確答案”d
「答案解析」此題考查執行、交付和流程管理事件的定義。執行、交付和流程管理事件是指由於交易處理或流程管理失敗以及與交易對手、外部供應商和銷售商的糾紛而導致的損失事件。
根據損失形式的分類，操作風險包括()。
A.法律費用
B.外部欺詐事件
C.資產損失
D.有形資產的損壞
E.追索失敗
“正確答案”ACE
「答案解析」本題考察操作風險的分類。BD屬於基於損失事件類型的分類。基於損失模式的操作風險損失壹般包括直接損失和間接損失，可進壹步分為七類:(1)法律費用；(二)監管和沒收；(三)資產損失；(4)外部補償；(5)追索失敗；(6)賬面減值；(7)其他損失。
例()是指操作風險事件引發的法律訴訟或仲裁，以及依法在訴訟或仲裁過程中發生的訴訟費、仲裁費等法律費用。
A.法律費用
B.沒收的監督
C.資產損失
D.外消旋
“正確答案”a
《答案解析》本題考察了法律成本的定義。訴訟費是指因操作風險事件引起的訴訟或仲裁過程中發生的訴訟費用、仲裁費用等法律費用。
例()是指因操作風險事件而受到監管部門或主管部門的罰款等處罰。
A.法律費用
B.沒收的監督
C.資產損失
D.外消旋
“正確答案”b
「答案解析」本題考察監管罰款的定義。監管罰沒是指監管機構或主管部門因操作風險事件而遭受的罰款等處罰。