根據央行《人民幣單位存款管理辦法》第11條規定，存款人只能以轉賬方式將存款轉入其基本賬戶，不得將定期存款用於結算或從定期賬戶提取現金。根據這壹規定，上述質押存單如果要處分，收益必須到借款人的基本存款賬戶(母賬戶)，資金從子賬戶支付到母賬戶後，其性質發生了變化，即母賬戶不是質押賬戶，甲銀行要在該賬戶實現優先受償權，可能得不到其他債權人甚至執行法院的認可。在母賬戶已經被司法查封的狀態下，銀行實現債權確實很難。如果強制支付，還可能涉嫌妨礙民事訴訟，被追究刑事責任。這樣，壹個低風險的業務就可能演變成高風險的業務。
解決此類問題壹般有兩種方式:壹種方式是A銀行與執行法院溝通，在確認子賬戶質押事實的前提下，允許銀行解除質押存單進入母賬戶，然後執行法院臨時解封母賬戶，允許銀行從母賬戶扣劃貸款。另壹種方法是甲銀行向當地人民法院提起民事訴訟，人民法院確認存單項下的存款權利。在申請執行過程中，執行法院協調使存單解封到母賬戶，執行法院臨時解封母賬戶再從中扣劃借款。但無論哪種方式，債權實現都比較繁瑣，無形中增加了銀行的訴訟負擔。
最高人民法院關於人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定
茶風
第五條公安機關根據偵查犯罪的需要，可以查封涉案土地、房屋等不動產以及涉案車輛、船舶、航空器、大型機械設備等特定動產。必要時，可以壹並扣押法律文書和證明其財產所有權或者相關權益的文件。
對放置在不動產上需要作為證據使用的設施、家具及其他有關物品予以扣押；如果不適合移動，可以壹起封存。
第六條扣押涉案財物需要國土資源、房產管理、交通運輸、農林、民航等有關部門協助的，應當經縣級以上公安機關負責人批準，制作扣押決定書和協助扣押通知書，載明扣押財物、扣押方式和扣押期限，提請有關部門協助，並及時告知有關當事人。
涉案土地、房屋面積和金額較大的，應當經設區的市級以上公安機關負責人批準，並制作查封決定書和協助查封通知書。
第七條查封期限不得超過兩年。期限屆滿，可以續封壹次，續封應當經原作出封存決定的縣級以上公安機關負責人批準。期限屆滿前五日內，應當重新制作查封決定書和協助查封通知書，送交有關部門協助。續期期限最長不得超過壹年。
案情重大復雜，確需續封的，應當經設區的市級以上公安機關負責人批準，並在期限屆滿前五日內重新作出查封決定和協助查封通知書，每次續封期限最長不得超過壹年。
封存期滿未辦理續展手續的，封存自動解除。
公安機關應當及時將續信決定告知當事人。
第八條查封土地、房屋等涉案不動產時，需要查詢不動產權屬的，應當經縣級以上公安機關負責人批準，並制作協助查詢財產通知書。
調查人員到國土資源、房地產管理等有關部門辦理查詢時，應當出示工作證件，提交協助財產查詢通知書，並按照有關規定辦理查詢。
需要查詢其他涉案財產權屬登記的，參照上述規定辦理。
第九條國土資源、房產管理等有關部門應當及時協助公安機關處理查詢。公安機關查詢、復制的有關書面材料，應當由權屬登記機構或者權屬檔案管理機構封存。
因特殊情況無法當場提供查詢的，應當在五日內提供查詢結果。
無法查詢的，有關部門應當書面告知公安機關。
第十條土地、房屋等房地產權屬確認以國土資源、房地產管理等有關部門的房地產登記簿或者房地產權屬證書為準。房地產權屬證書與房地產登記簿不壹致的，除非有證據證明房地產登記簿確有錯誤，否則以房地產登記簿為準。
第十壹條國土資源、房產管理等有關部門在協助公安機關處理查封時。認為扣押涉案不動產信息有誤，無法處理的，可以暫緩協助處理，並向公安機關提出書面審查建議，公安機關應當及時審查處理。
第十二條查封涉案土地、房屋等不動產的，應當經縣級以上公安機關負責人批準，制作協助查封通知書，載明涉案不動產的詳細地址、權屬證書編號、所有人姓名或者單位名稱，送交國土資源、房產管理等有關部門協助，有關部門應當在收到相關通知書時註明處理情況。
調查人員到國土資源、房地產管理等有關部門辦理土地使用權或者房屋查封登記手續時，應當出示工作證件，提交查封決定書和協助查封通知書，並按照有關事項辦理查封事宜。
第十三條查封土地、房屋等涉案不動產的調查人員不得少於兩人。應當通知有關當事人、證人持工作證件和有關法律文書到場，制作封存筆錄，並與在場人員共同清點扣押財物，當場制作封存清單壹式三份。經調查人員、見證人和房地產所有人或者使用人簽字後，壹份交房地產所有人或者使用人。壹份交公安機關保管人，壹份附照片、視頻資料或者扣押的產權證備查，並在不動產顯著位置張貼公告，必要時可以張貼標準印章。
查封清單應當載明涉案不動產的詳細地址和相關特征，不動產上不宜移動的設施、家具等相關物品清單，並註明是否已拍照或錄像，是否已查封不動產權證書。
無法確定不動產相關權利人或者權利人拒絕簽名的，應當在查封筆錄中註明情況。
第十四條國土資源、房產管理等有關部門對公安機關依法查封的土地、房屋等不動產，在查封期間，不得辦理變更、轉讓或者抵押、地役權登記。
第十五條對依照有關規定可以分割的涉案土地、房屋及其他不動產，只查封與案件有關的部分，並在協助查封通知書中明確說明；按照有關規定不可分割的土地、房屋等涉案不動產，可以整體查封。
第十六條國土資源、房產管理等相關部門。收到《協助查封通知書》時已受理該土地、房屋所涉及的房地產轉移登記申請，但未在房地產登記簿上記載的，應當協助公安機關辦理查封登記。
第十七條下列房屋未經登記的，公安機關可以按照規定予以查封:
(壹)涉案房地產開發企業已辦理商品房預售許可證但尚未銷售房屋的；
(二)犯罪嫌疑人購買的已經房地產開發企業初始登記的房屋；
(三)犯罪嫌疑人購買的已辦理商品房預售合同登記備案手續或者商品房預售登記備案手續的房屋。
第十八條查封地上建築物及其占用範圍內建設用地使用權的效力，但建設用地使用權和地上建築物所有權屬於不同權利人的除外。
地上建築物和土地使用權登記機構不壹致的，應當分別辦理查封登記。
第十九條車輛、船舶、航空器和大型機械、設備等特定動產，應當制作協助扣押通知書，明確名稱、型號、權屬、地址等涉及事項，並送交相關登記管理部門協助處理。必要時，可扣押有關權利證書。
查封時，對涉案財物應當拍照或者錄像後予以查封，或者交給持有人、近親屬或者委托第三人保管。相關托管人應當妥善保管，不得轉讓、出售或者損毀。
第二十條。土地、房屋等涉案不動產或者車輛、船舶、航空器、大型機械設備等特定動產被查封的，在保證調查活動正常進行的情況下，可以允許當事人繼續合理使用，並采取必要措施予以保全。
第二十壹條以公益為目的的教育、醫療、衛生、福利機構等場所、設施、保障性住房原則上不得查封。確需查封的，應當經市級以上公安機關負責人批準。
第二十二條查封土地、房屋等涉案不動產，參照本規定執行。扣押* * *財產、擔保財產和其他特殊財產，應當按照有關規定辦理。
實行存單質押的風險對於以存單質押向銀行貸款的情況，存單質押的風險主要表現為存單本身的瑕疵和存單真實合法，但銀行未辦理登記止付手續，使質押無效。
這兩個風險只存在於銀行方面。如果存單本身是塗改或偽造的假存單，而貸款銀行未能核實發現漏洞，借款人在貸款到期時可能無法償還本息。此時，由於存單的缺陷，銀行不能如期實現質押，也就意味著存單質押不能有效成立。或者存單本身有效合法，但銀行工作人員因故意或工作失誤，未對用於質押的存單進行止付登記。此時，出質人仍可掛失並提取質押款。
無論前者是無效質押還是後者成立後有漏洞，這兩種情況都會導致貸款擔保名存實亡。貸款到期借款人未能還清貸款本息時，貸款機構只能按照普通債權要求借款人償還銀行已支付的全部貸款本息，這對銀行來說風險極大，尤其是在以第三方存單質押的情況下。因此，中國銀監會於2007年7月3日頒布實施的《個人定期質押貸款辦法》第六條規定:以第三方存單作為抵押物的，貸款人應制定嚴格的內部流程，認真審查存單的真實性、合法性和有效性，防止權利瑕疵的發生。？