* * * A * *內部風險
1，質量風險。是指由信貸人員個人素質引起的信貸風險，包括專業素質和道德素質。業務素質低的信貸員壹般很難對壹筆貸款做出正確的判斷，從而增加了貸款的風險；道德素質差的信貸人員容易導致以權謀私、以貸謀私的道德風險。
2.程序風險。復雜的信貸審批程序往往使貸款風險難以控制，有時甚至會增加風險。
3.管理風險。貸後管理是信貸管理的重要組成部分，貸後管理能否到位是貸款能否正常收回的關鍵。從目前的管理機制來看，貸後管理仍不同程度地存在流於形式、走過場或不到位的情況，給貸款的安全回收帶來壹定隱患。
4.政策風險。每壹種信貸業務的建立和發展都是基於相應的信貸政策，但在現實中，信貸業務有時很難適應信貸政策的變化。
* * *二* * *外部風險
1，操作風險。對於借款人來說，壹旦獲得貸款，主動權就轉移到借款人身上，貸款的使用和歸還主要由借款人掌控。貸款人既不能參與借款人的管理，也不能幹預其商業決策。借款人經營的風險將直接影響農村信用社貸款的安全性，從而導致農村信用社貸款的風險。
2.中介風險。壹些會計師事務所、評估公司等中介機構為了眼前的利益或者壹些不正當的收益，會為借款人出具不真實的報告，隱瞞借款人的財務狀況。這種做法使得農村信用社在不真實信息的誤導下錯誤發放貸款，造成更大的潛在風險。
3.行政風險。農村信用社作為非銀行金融機構，雖然在人事、行政、業務上不受地方* * *管理，但並不意味著不受地方* * *的影響，有時程度更大。
4.信用風險。借款人的還款意願與其法定代表人的個人品德有關，還款能力強的借款人未必強；還款能力弱的借款人，還款意願不壹定差。
信用風險形成的主要原因
* * *壹* *歷史原因。由於歷史和體制原因，農村信用社在長期經營中形成的不良貸款成為難以化解的歷史包袱。當它被中國農業銀行管理時，農村信用社就成了中國農業銀行的“小金庫”，當它被中國人民銀行管理時，它就成了中國人民銀行的“私有土地”。這些由過去行為造成的不良貸款幾乎占到不良貸款總額的三分之壹。到目前為止，債務落實難，收回更難，基本形成了虧損。
* * *二、管理體制的原因。農村信用社自1994與農行脫鉤以來，雖然壹直在不斷改革，但始終沒有形成有效的管理體制。公司治理結構不完善，產權制度不清晰，管理體制相對落後，缺乏應有的自我約束機制和風險防範機制，導致信貸資產管理成為“良心賬”，違規行為屢禁不止，無法滿足現代金融企業的需求。尤其是近幾年，銀監部門對信用社的風險等級進行評估，很多信用社已經成為高風險或者資不抵債。很多信用社為了增加利潤，甩掉帽子，通過擴大存貸款規模來掩蓋信用社的風險，通過擴大貸款規模來稀釋不良資產，強調管理，強調規模，忽視質量，強調增量，忽視存量，借新還舊，甚至以貸收息。表面上看，不良貸款比例降低了，但實際上不良貸款總量並沒有減少，而且在社會上形成了非常惡劣的負面影響，導致部分借款人形成攀比意識，沒有還款意識，甚至不願意還款。
* * *三* * *道德風險嚴重。首先是人員素質低導致的道德風險。因為信用社的從業人員大多是近親繁殖，素質比較低，缺乏良好的職業素質，也沒有相應的監督制約機制。由從業人員職業道德引發的信用風險愈演愈烈，已成為農村信用社信貸資金的最大風險之壹。二是信貸人員暗箱操作導致的道德風險。在業務經營中，信貸人員不按規章制度辦事，放貸隨意，關系貸、人情貸嚴重；有的信貸人員不給好處不辦事，亂辦事，吃拿卡要現象嚴重，導致“老實人拿不到貸款，拿到貸款的不是好人”的現象，大量信譽不好、人品差的人成為信用社的“黃金客戶”；還有信貸人員和貸款人相互勾結，相互勾結，向貸款人泄露信息，造成貸款損失。第三是就業不佳導致的道德風險。信用社選人用人缺乏科學的評價機制，任人唯親、權錢交易現象依然存在。壹些善於謀職的所謂“能人”走上了信用社的領導崗位。這些人把信用社的資金當成自己的“私有土地”，肆意放貸，熱衷於發放個人貸款、關系貸款、大額貸款。為了逃避上級部門的監管，非法經營主要表現為拆放貸款和假貸款。更有甚者，貸款都是用假名和* * *，真正的借款人壹個字都沒簽。壹旦貸款變得有風險，他們就不能* * *。
* * *四* *信用風險防範機制不健全。壹是貸款“三查”流於形式，貸前調查缺乏科學全面的調查論證。信貸人員有時會根據貸方的口頭陳述做出草率的決定。有些審貸其實是社領導說了算，審貸小組沒用。貸後檢查更是流於形式。只是在填檔的時候，他們在貸後跟蹤單上簽字，貸款放出來之後，就沒人問了。第二，貸款擔保抵押名存實亡。抵押無效、抵押價值不足的現象時有發生。有些擔保貸款是夫妻、父子互保，聯保貸款是父親貸款、兒子妻子擔保或貸款人互保的形式，根本逃避上級部門的檢查，沒有擔保效力。部分抵押未登記，導致多頭重復抵押，貸款風險過大。第四，問責不到位。信用社對造成信貸資金損失的責任人沒有嚴格的責任追究制度和損失賠償處罰制度。對於給信用社造成巨大損失的責任人，上級管理部門不願意或不敢交給經偵部門或司法部門，內部處理最多給予下崗催收貸款或開除的處分。有的領導指使或指使下屬嚴重違規發放貸款，造成大量貸款損失。如果他們走了，責任就不追究了，形成惡性循環。違法成本過低，無法形成有效的行業自律和他律機制，導致信貸人員的壹種僥幸心理和攀比心理，沒有形成威懾機制。
* * *五* * *法制觀念淡漠。有的信貸員素質低，不學、不知道、不懂法律。有的信貸員在發放貸款時不懂得防範風險，對抵押物不評估、不登記，或者抵押物不具備抵押資格，導致抵押無效，發生風險時無法獲得優先受償；有的不扣押質押物，不辦理質押登記和過戶手續，或者擅自將質押物返還給自己，形成無效質押；有的人認為發放假貸款、假貸款不違法，認為只是貸款違規...；在催收過程中，不知道如何保護信用社的債權，經常因為貸款失去訴訟時效而無法* * *的；等等反映出信貸人員法律觀念淡漠的實質。
信用風險的主要特征
* * * a * *客觀性
只要有信用活動，信用風險就不以人的意誌為轉移而客觀存在。確切地說，無風險的信貸活動在真實的銀行工作中是不存在的。
* * *兩個* * *隱蔽
信用本身的不確定性損失，由於其信用特性，很可能被其表象所掩蓋。
* * *三* *擴散性。
信用風險造成的銀行資金損失不僅影響銀行自身的生存和發展，還會引起連鎖反應。
* * *四* *可控性
是指銀行能夠按照壹定的方法和制度，提前識別和預測風險，在過程中防範，事後化解。