金融術語-銀行貸款融資的特點
銀行貸款融資的特點與其他融資方式相比，銀行貸款融資具有以下特點:
1.利用銀行貸款籌集資金的企業，必須在銀行設立賬戶，用於貸款的取得、償還和余額核算。
2.銀行貸款融資管理相對簡單，但初期申請難度較大，需要企業有詳細的可行性研究報告和財務報表。
3.銀行的種類很多，分布很廣，貸款的種類和期限也比較靈活，所以利用銀行貸款來籌集資金更加方便靈活。
4.銀行貸款融資風險適中，壹般不涉及稅務問題。
5.銀行作為金融企業，也是追求利潤的，保單貸款以外的貸款利率更高。
6.銀行貸款融資不會引起企業資產所有權的轉移，但壹旦企業無力償還貸款，就可能陷入困境，甚至導致破產。
企業利用銀行貸款籌集資金的程序
在銀行的總資產中，自有資本只占很小的比例，絕大多數資金來自吸收存款，吸收存款是銀行對儲戶的負債。儲戶提取存款時，銀行必須全額支付。所以大部分銀行在給企業貸款時都非常謹慎。壹旦貸款放出去收不回來，不僅影響銀行自身利益，還會損害儲戶利益，引發社會動蕩。因此，世界各國政府和中央銀行對銀行的管理極其嚴格。銀行在給企業貸款時，有壹套嚴格的程序，對企業的經營情況和貸款用途進行全面審查。
從世界各國的情況來看，企業獲得的貸款主要來自商業銀行、長期信貸銀行和信托投資機構。其貸款融資程序壹般有以下步驟:
第壹步是企業向銀行申請貸款。內容包括貸款的用途、金額、服務期限和還款方式。固定資產投資貸款或新建項目，要有詳細的項目可行性研究報告。
第二步是銀行在貸款前對企業進行審查。審查壹般分為五個階段，即:
1.記錄在案。這壹階段的工作是確認審查的目的；選擇主要檢驗項目；制定並開始實施審計計劃。
2.收集數據和信息，包括與企業本身、與企業相關的其他企業和企業外部環境有關的書面或口頭數據和信息。
3.分析。這個階段包括發現問題，分析原因，確定問題的性質和危害程度。
4.綜合判斷。判斷企業的現狀、中期盈虧、長期發展。
審查的內容很多，壹般包括以下幾個方面:
1.企業進化。包括企業成立的背景、經營內容和情況的變化、股本和自有資金的變化、有無合並、分立或重大事故、整體經濟形勢變化時企業的業績和抵禦外部災害的能力、過去有無明顯的成功或失敗。
2.企業經營者的地位。壹般從三個角度考察:壹是單個經營者的情況，即學歷、知識、能力、工作熱情、社交能力、健康狀況、年齡等。從企業部門經理到中層幹部的每壹個人；二是整個領導班子是否用人合理，部署得當，團結壹致，有沒有任人唯親的現象；第三，企業接班人的情況，特別是壹些中小企業，總經理個人權力很大。如果他老了，如何選拔接班人需要認真考察。
3.企業與股東的關系、勞動關系、合作企業。
4.企業產品的發展前景。這實際上決定了企業的發展方向。如果產品發展潛力不大，企業會很危險。與此相關，需要考察企業的市場適應能力，能否順利轉產。
5.企業在同行業中的地位。包括技術裝備、經營規模、勞動生產率等。
6.生產和銷售，原材料供應。
7.管理是否科學、嚴格、有效。
8.盈虧情況。這是壹個重要的方面，關系到貸款能否順利收回。壹般需要審核企業的資產負債表、利潤表、財務狀況變動表等財務報表及相關計算數據。通過這些數據可以考察企業的收入是真是假，收入是否穩定穩定，利潤分配是否合理。
9.財務狀況。包括流動資金周轉率、資產負債率、流動資產負債率、投資回報率、固定資產回收期等。
10.企業的商業計劃。考察計劃是否現實、留有余地、全面可行，資金運用計劃是否合理。
11.收支預測和還款能力。收入方面，考察企業的銷量、價格、營業外收入。支出方面，考察了制造費用、期間費用、應付賬款、折舊費用、營業外支出、稅金等。還需要考察償債資金的來源、預期利潤、股票和債券的發行情況。收回債權和處置閑置資產的能力。
以上復習內容壹般都是通過各種方式進行的。首先是直接調查，包括:審核企業提交的相關文件和表格；實地考察；面試，不僅要和企業負責人面談，還要和企業各部門的業務主管面談。其次是側面調查，壹般從企業的業務合作單位、消費者等方面進行調查。
銀行除了對企業情況進行全面調查外，還密切關註宏觀經濟形勢的變化，通過調查分析掌握經濟周期、市場變化和產業發展的變化，並在此基礎上確定貸款投向，對企業貸款進行決策。
第三步:銀行根據貸款審查報告和抵押擔保情況決定是否發放貸款。銀行有貸款意向後，企業可以與銀行詳細協商貸款期限、貸款金額和貸款條件。經過協商，可以簽訂借款合同。
第四步是支付貸款。借款合同簽訂後，企業可按合同使用貸款。企業應按規定的用途進行投資，銀行有權監督企業貸款的使用。壹旦發現問題，銀行有權停止發放貸款。
第五步，評價貸款本息的償還和使用效果。企業應當按照借款合同償還本息。本息可以壹次性償還，也可以分期償還。如果企業不能如期還本付息，必須與銀行取得聯系，承擔銀行相應損失，重新簽訂或修改借款合同。企業也要對貸款的使用效果進行評估，以便總結經驗。