概述
賬務處理是整個財務管理過程之根本，”賬務處理系統”模塊也是整套新中大銀色快車SE的核心部分。它即可以獨立運行，也可同新中大其它管理系統協同運轉。
本系統在整套軟件中的核心地位，它與其它系統間的關系大致可以分為兩大類：
壹方面為采購管理系統、庫存管理系統、銷售管理系統、固定資產管理系統、工資管理系統、成本核算系統、資金管理系統提供接口，接收由它們所生成的臨時憑證。該功能通過本系統中的“系統間轉賬”子模塊實現，詳細內容可參見“第8章 系統間轉賬”。
另壹方面為報表處理系統、合並報表系統、領導查詢系統、財務分析系統和決策支持系統提供財務數據，以便生成相應的財務報表、財務分析表供相關人員查詢、分析。
由於賬務處理涉及到的會計業務比較多，本軟件為了方便使用，按業務將總的功能劃分為以下幾大子模塊：
初始設置
日常賬務
部門核算
往來賬管理
項目核算
出納和對賬
系統間轉賬
系統管理
初始設置
在這幾個子模塊中，初始設置是需要首先完成的，若不完成初始工作，軟件將阻止用戶對其它子模塊的操作（〖出納和對賬〗、〖系統管理〗除外）。初始設置也是壹個非常重要的環節，該部分的設置將直接影響後續的操作流程和系統正常處理功能的實現。初始設置包含了以下幾部分的工作：
1、 會計科目體系的建立。
（1）科目代碼寬度設置
在設置具體的科目前得首先確定科目代碼級數及寬度。建議用戶充分考慮科目代碼級數和寬度的可擴展性。
（2）科目結構
在手工做賬中，我們往往是將往來單位、部門、個人、項目設置成相應壹級科目的明細科目來進行核算管理的，而在電子賬簿中，要求每壹個明細科目都必須有壹科目代碼與之相對應，且必須符合嚴格的會計科目管理規則，這樣在往來單位、部門、個人和項目很多的情況下就會產生出很多個明細科目，造成管理上的困難和會計科目的不簡潔。為此，本軟件在手工會計科目的基礎上，對其進行了結構上的調整，本軟件對該問題的處理方式為：改用輔助核算進行管理，即將往來單位、部門、個人、項目的上級科目設為輔助核算科目，這樣往來單位、部門、個人、項目將不再作為明細科目，只是在輸入憑證時，當涉及到輔助核算科目時，只要再額外輸入該筆業務的往來單位、部門、個人或項目信息即可。
手工記賬的會計科目結構與使用本系統後的會計科目結構對照如下：
手工記賬的會計科目
使用本系統後的會計科目
科目代碼
科目名稱
科目代碼
科目名稱
科目特征
521
管理費用
管理費用-辦公費
管理費用-辦公費-部門1
管理費用-辦公費-部門2
……
521
管理費用
部門核算
119
其他應收款
其他應收款-小章
其他應收款-小王
……
119
其他應收款
個人往來
169
在建工程
在建工程-工程物資
在建工程-工程物資-工程1
在建工程-工程物資-工程2
……
169
在建工程
項目核算
表格中的內容是為了說明采用計算機管理前後會計科目結構的不同，所以設置的科目特性比較特殊，在實際的工作中，科目的特征可能更為復雜，如項目核算＋部門核算、單位往來＋部門核算等等。
2、 記賬憑證類型的設置。
記賬憑證，按其反映的經濟業務內容的不同，可分為收款憑證、付款憑證和轉賬憑證；收款憑證和付款憑證具體又可分為現金收入憑證、現金付出憑證、銀行存款收入憑證、銀行存款付出憑證；有的企業不分收款、付款和轉賬業務，都使用壹種記賬憑證，可以看出憑證有多種分類方法，在本系統中提供五種憑證類型（其中壹種類型為‘自定義憑證類型’），用戶應根據企業的實際情況選用。
3、 部門、外幣及匯率設置
當您所在的企業有外幣業務時，那還應該進行外幣及匯率的設置。由於外幣匯率幾乎每天都在浮動，所以在初始化完成後，系統還允許您在此調整匯率，當然您也可在〖日常賬務〗的“輔助管理”中進行調整；若有部門核算，還應設置相應的部門明細。
4、 項目核算方式設置
如果用戶所在的單位需對壹些特殊業務進行項目核算，那麽請在此確定項目的核算方式和對已終止項目的年結處理方式。
5、 設置往來單位、個人信息
此處設置的往來單位、個人信息，在後續的操作中會經常被調用，最典型的如在輸入憑證時，當涉及到往來單位、個人輔助核算科目時。
6、 自定義各種數據的小數位數
可供用戶自由定義數量、單價、外幣和本幣的數據精度。
7、 錄入期初余額
為了保證賬冊數據的連續性和完整性，還必須輸入各明細科目的年初余額、年初到建賬日期期間借貸雙方的累計發生額。若有輔助核算，還應整理錄入各輔助項目的期初余額，如單位往來賬、個人往來賬和部門往來賬的余額初始。
其實，初始設置是手工賬和電腦賬的銜接過程。初始設置工作是否能做得周全、準確，將大大影響到日後的正常賬務處理工作。
日常賬務
在初始工作完成以後，其它幾個子模塊才可以使用，在其它模塊中〖日常賬務〗是其中的核心，大部分日常賬務處理都在此完成。
1、基礎設置
此處提供強大的憑證錄入方式、憑證處理方式、憑證界面設計、憑證打印格式、賬頁處理的設置功能，並且可自定義憑證打印格式、自定義賬本套打格式。
2、憑證處理
（1） 通過嚴密的控制保證憑證的準確性、完整性。
（2） 可隨時調用快速憑證、摘要、科目、部門等幫助信息，大大加快了憑證錄入速度。
（3） 對於結轉管理費用、結轉產品銷售成本等機械而又繁復的操作，可通過設置自動轉賬憑證功能，由系統自動生成轉賬憑證，並自動追加到未記賬憑證中，這樣大大減輕了財務人員的工作量。
（4） 可對原始單據定義自動轉賬憑證，通過執行本功能即可快速生成轉賬憑證，在此生成的轉賬憑證將自動追加到未記賬憑證中。
（5） 可以進行原始單據?憑證?明細賬的雙向聯查，並且功能可以擴展到報表的審計追蹤，做到原始單據?憑證?明細帳?總帳?報表的雙向互查。
（6） 提供出納簽字流程，以加強對出納賬的管理。
（7） 系統對操作員的權限控制可細分到科目；並控制憑證的錄入和審核不能為同壹人。
（8） 對每壹筆刪除憑證的操作進行記錄，加強對企業業務的跟蹤和管理。
（9） 能進行多次記賬操作使查詢的各類業務賬表數據總可以處於最新的狀態。
3、賬簿查詢打印
（1） 系統提供各種實用的標準賬簿，如明細賬、日記賬、日報表、總分類賬、科目余額表、數量科目收付結存表、外幣科目余額表、會計科目表、往來賬表和其它分析表。
（2） 可自定義多欄式賬，能夠實現多種輸出方式，以滿足不同層次的查詢和管理需求。
（3） 在各種賬簿的查詢窗口中增設了“定制”功能，這樣用戶可隨意調整賬表的列寬並可保存修改後的結果。
（4） 在查詢各序時賬、分類賬和余額表的過程中，可查詢到包括未記賬憑證的最新數據。
（5） 在日記賬和日報表的查詢過程中，可查詢到包括原始單據的最新數據。
（6） 在余額表中可聯查到相應明細賬、憑證。
（7） 在科目余額表中提供與其它系統（包括采購、庫存、銷售、工資、固定資產）部分數據進行核對的功能。
（8） 系統對操作員查詢、打印各賬表的權限精確控制到科目。
（9） 提供靈活的打印功能：可進行連續打印、可控制滿頁打印、可選頁打印、可按照需要設置打印頁面等等。
4、輔助管理
提供壹些在初始設置中已經完成但在實際工作又確實需要變動的內容，如外幣匯率變更、會計科目更改等。除此之外，“輔助管理”中還包括子菜單“摘要庫維護”、“結算方式設置”、“預算管理”、“賬套間對賬”和“滿頁打印維護”。下面將特別強調壹下“預算管理”功能。
（1） 本系統的預算管理都是基於科目的預算，並通過預算報告來反映計劃數與實際發生數之間的差異。
（2） 系統提供對科目、部門和項目的預算管理。
（3） 對於預算數據與實際數據系統提供了多種查詢方式。
（4） 提供了多種預算模式以滿足不同層次的預算管理。
（5） 對於預算數據提供了多種錄入方式。
5、集中管理
這是會計管理中心軟件－賬務處理系統的特有功能，它提供設置統管單位功能和多賬套查詢功能。
部門核算
“部門核算”子模塊實際上是從日常賬務中分離出來的，其內容以查詢、統計為主，當然也有它本身特有的處理工作。該子模塊主要是為了反映核算單位中各部門的費用收支的發生情況，以便及時地對各部門的收支情況加以比較進行部門考核，最終達到有效控制部門費用支出的目的。在本系統中使用部門輔助核算，主要可實現如下功能：
（1)可以自動完成部門收支匯總分析 ：只要對相關支出科目設定部門輔助核算，那麽軟件就會根據需要對基礎會計帳簿中的有關數據進行加工、整理，輕而易舉地得出部門收支匯總表。
（2） 可以自動開設各種形式的備查帳：這意味著對部門的收支帳薄擁有多種查詢方式，例如，既可以按部門開設帳頁，查詢某個部門在各個費用科目下的發生情況，也可以按科目開設帳頁，查詢各部門在某個費用科目下的發生情況，非常靈活、方便。
（3） 可以隨時檢查各部門的各項預算：通過事先制定各部門的開支預算，能夠做到隨時隨意檢查各部門和各預算執行情況。
（4） 可以有效控制部門預算：制單時能夠對經費支出進行動態控制當有經費支出時，在制單時軟件自動進行控制，超出預算將有警示，真正做到事先控制。
往來賬管理
應用新中大財務軟件的”賬務處理系統”的往來賬管理後可實現：
（1）可以自動完成本單位與其它往來單位間的業務收支匯總分析：只要用戶在錄入各經濟業務的同時，錄入各往來單位、個人的相關信息，那麽軟件就會根據需要對基礎會計帳簿中的有關數據進行加工、整理，輕而易舉地得出本單位與各往來單位、個人間的業務收支情況。
（2）統計查詢多樣化：這意味著對往來賬的統計查詢有多種方式，例如，既可以按往來單位開設帳頁，查詢某個往來單位、個人在各個往來科目下的發生情況，也可以按科目開設帳頁，查詢各往來單位、個人在某個往來科目下的發生情況，非常靈活、方便。
（3）可隨時了解往來賬回籠情況和對往來賬進行分析：系統提供的“往來賬分析”功能可統計出各往來單位應收賬款的平均收現期，進而有助於用戶作出對不同的客戶采用不同的收款政策，以減少應收賬款的資金占用總量，提高資金的使用效率，避免或盡可能降低壞賬的發生。
項目核算
項目管理主要是用來核算管理企業、單位某些專門項目的收入情況和費用支出狀況。在傳統的手工核算方式下，項目的核算壹般是按項目開設帳頁，並在帳頁中按成本費用或收入科目設專欄進行明細核算，即所謂的多欄帳。這樣對於記錄、縱橫方向的統計匯總和查詢考核等都費時費力且效果不理想。
應用新中大財務軟件的”賬務處理系統”的項目管理後可實現：
（1） 科目設置合理化：在科目設置上，大大簡化科目結構，同時帳簿內容變得更加合理。
（2） 輔助應用具體化：除可與部門管理功能聯合使用外，還可與本單位的單位往來帳管理功能聯合使用，使得考核圍繞專門的經營對象而發生的收入支出成為可能。
（3）統計查詢多樣化：可從多個方向統計查詢。如可以查詢某個科研課題的各種費用支出情況及累計支出情況，可查詢所有課題或指定課題在某個費用項目下的發生情況。或者按課題負責人、立項時間、課題是否結題等來查詢或統計。還可按課題所在的部門進行統計匯總等。
出納和對賬
出納和對賬包括銀行對賬和出納管理。
（1）銀行對賬是會計業務比較獨立的壹個模塊，它本身就有“初始化”菜單，當然在許多地方仍和“日常賬務”有著密切的聯系，有壹些數據如賬面余額、銀行未達賬等等，都是從“日常賬務”的處理數據中直接采集過來的。
（2）出納管理為出納人員提供了壹個集成的辦公環境，在此，出納人員可逐筆登記出納現金賬、出納銀行賬，隨時出最新的出納日報表、出納月報表，以加強對現金及銀行存款的管理。同時用戶還可按科目和部門設置存、貸款賬戶及其利息，並可匯總存、貸賬戶任意時間範圍內的積數，生成相應賬戶積數利息表、利息匯總表，並可打印利息通知單。
系統間轉賬
系統間轉賬是本系統和其它系統、第三方軟件廠商之間的數據處理橋梁，它提供強大數據傳送與接收功能。
（1） 接收從新中大其它系統中轉入的臨時憑證，例如工資核算模塊、固定資產模塊每月生成的臨時憑證都是在此轉入並生成正式憑證的。
（2）接收外部自定義數據源的憑證,為第三方廠商的數據轉入提供了開放的接口。
（3）傳送及接收其它賬套憑證（接收時也支持取自其它服務器的遠程接收）。
系統管理
應用系統管理子模塊可實現：
（1） 在“權限管理”中財務主管可給普通操作員分配權限，並可將權限的範圍控制至具體科目，該部分工作應該在“初始設置”之前完成。
（2） “會計年度管理”中提供“切換至另壹年度”、“生成下壹年度賬簿”和控制“本年是否審計”的功能，這樣用戶可以在上年不封賬的情況下進行下壹年度的賬務處理。
（3） 當您需要進行數據安全維護、“調整科目年初余額”、“生成審計數據”等操作，都可通過“數據安全維護”功能實現。
（4） “其他控制”中提供“月結控制模式設置”、“年結科目余額控制”、“基礎數據轉入、轉出”功能。
圖標說明
本手冊基本上做到重點突出，對於用戶操作中可能會引起的錯誤操作或可能遇到的困惑，用戶手冊中都以“註意”、“提示”、“說明”、“疑難解答”的方式著重列出，以免用戶誤入歧途；另外，本手冊中示例豐富，基本上都以列舉加圖片的方式說明各功能的具體的操作步驟和方法。
這是壹個“註意”圖標。它提醒您註意各種需要特別註意的因素或壹些有趣的事情。
這是壹個“提示”圖標。它向您介紹軟件中壹些較隱蔽的功能。
這是壹個“說明”圖標。它對可能會引起您誤解的問題進行解釋。
這是壹個“疑難解答”圖標。它提醒您壹些用戶在操作過程中可能帶來問題的操作。
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