香港銀行的盡職調查主要是來自CRS、反洗錢、報稅等方面的壓力。香港特區在2017年加入CRS時，需要與全球260多個國家和地區共享離岸公司的銀行賬戶數據。此外，壹些商務秘書公司不合理的稅務操作，使得大量香港離岸公司常年零申報，嚴重違反了香港公司管理條例和香港稅法。少數非法集團和地下錢莊利用香港公司的賬戶進行詐騙和洗錢。
對香港銀行的大規模盡職調查，意在配合香港政府加入CRS的決心，同時清理高風險、違規賬戶。離岸賬戶會批量收到銀行三種形式的商業調查函(網銀電子版/紙質版/電子郵件版)。
匯豐和恒生的每個賬戶都會收到(銀行分批次，時間問題)。收到後不要慌。仔細閱讀調查信的內容，認真對待。如果直接無視，妳的銀行賬戶就有被凍結的危險。
商務調查信分為三個部分。
首先，填寫企業信息登記；
第二，公司信息認證；
第三，提交審計報告。
首先，填寫註冊企業信息
業務信息登記表主要填寫公司基本信息和稅務信息，主要是銀行需要備份公司基本信息、主營業務和營業收入、是否涉及與敏感國家的交易、是否涉及購買外匯、是否涉及洗錢、是否涉及偷稅漏稅等。
第二，提交公司的最新信息
填寫調查表格後，還有公司信息認證的要求。會計師的信需要在壹定期限內提交給銀行。德利豐可以申請註冊會計師認證，最快1個工作日就可以辦下來。
需要提供的信息:
1，註冊證；
2.最新的商業登記證；
3.最新年度申報表NAR1文件；
4.董事身份證掃描件；
5.董事住址證明(最近三個月有效的水電賬單)；
6.公司章程的掃描件；
7.公司的組織結構圖；
8.董事聲明；
9.銀行要求提供會計憑證的信函。
第三，提交審計報告
審計報告也是匯豐對公司是否正常報稅的調查。因為CRS的影響，相關稅務機關會要求銀行這樣的金融機構向稅務機關提交賬戶信息，稅務機關通過CRS系統交換稅務信息。(德力豐可以辦理審計報告，但是最快需要15個工作日，提交銀行調查函的截止日期不會等妳，所以所有香港公司都要提前準備好最近壹年的審計報告，否則壹旦收到調查函就完全來不及做了。)
註意:如果妳的老板們收到此類業務調查函，請不要置之不理，及時處理，以免影響妳的賬戶使用；其他銀行會繼續出具相關調查文件。如果香港公司尚未報稅或仍在進行零報稅，應盡快報稅。特別註意，請聯系德莫礪鋒至少準備好上壹年度的審計報告，不要因小失大。眾所周知，現在在香港銀行開戶的成本比較高，要珍惜手中的賬戶。