企業資金管理存在哪些問題1企業資金管理存在的問題
壹是沒有合理的融資計劃，盲目對外融資，自有資金和對外融資比例不合理，資金成本高。
二、資金控制和統籌過於隨意，未建立資金預算管理制度，造成資金短缺或過剩，影響企業正常經營活動或造成不必要的浪費。
三是資金投入沒有合理安排，企業經營不太重視籌資成本，導致企業利潤率低或為負。
4.資金管理不善，使用效率低，監控系統不可或缺，財務風險大。
五是財務人員財務管理意識薄弱，運用資金為企業創造效率的能力不足。
淺談加強企業資金管理的主要措施
壹是按照適度借貸的原則，制定合理的融資方案，匹配最佳融資方式，降低企業融資成本。
第壹，充分發揮融資在生產經營中的積極作用，這就要求我們把握適度借貸原則，充分利用財務杠桿原理，即當投資收益率大於銀行貸款利率時，貸款金額越大，企業利潤率越高；反之，將無法償還貸款，使企業陷入困境。因此，企業負債經營的程度必須充分調查研究未來項目的效益和市場情況，制定合理的融資方案，並根據財務杠桿原理進行決策。
第二，在籌集資金時，要充分考慮企業合理的資產負債率，確定自有資金和外部融資的最佳比例。資產負債率不僅反映了企業的經營風險程度，也反映了企業利用外部資金的能力和水平，是企業應該重點關註的指標。資產負債率在不同的環境下可以有所不同，關鍵是要適應市場和經濟環境，處於可控狀態。
第三，靈活運用各種融資方式，降低企業融資成本。目前企業的融資方式有很多，不僅限於銀行貸款、債券、銀行承兌匯票。我們還可以利用壹些貿易結算方式來實現企業融資。比如，對於在香港有子公司的企業，可以開立遠期國際信用證，在香港議付或貼現，獲取低成本的海外資金。利用遠期國內信用證再貼現也可以實現企業更低成本的融資。因此，企業在籌集資金之前，要對各種融資方式進行比較，選擇最佳的壹種，從而降低企業的整體融資成本。
二是建立健全以預算管理為基礎的資金管理體系，對資金進行事前、事中、事後全過程監管，統籌規劃，優化資金配置，提高資金使用效率。
首先，資本預算管理是資本管理的核心內容。建立預算編制、審批和監督的全面預算控制體系。嚴格控制活動前和活動中的資金支出，嚴格限制非預算內資金支出，最大限度減少資金占用。預算內資金支出實行負責人限額審批制，預算外資金支出實行逐級審批制。大額資金的使用必須經過集體決策批準或共同簽字。
第二，加強現金流的分析和預測，嚴格控制現金的流入和流出，保證支付和償還債務的能力。樹立“資金流向哪裏，管理就跟到哪裏”的理念，將現金流管理貫穿於企業管理的各個環節，建立科學的資金管理體系，加強資金的統壹管理、調度和平衡，使資金的流入、流出和周轉在時間和金額上與企業的計劃安排相協調。在保證支付能力的前提下，優化資金配置，實現現金流的動態平衡，保證企業凈收入的質量。
第三，制定資金使用計劃，合理安排資金投入；強化企業管理中的資金成本意識，提高企業資金利潤率
壹是企業要做好資金使用計劃，合理安排和使用資金，提高資金的使用價值。企業的資金資源是有限的。資金的使用應與企業目標和企業價值鏈相結合，以資金利用的效率和效益為導向，充分發揮企業的整體優勢，將有限的資金運用到企業效益最大化的項目和業務上，以提高企業的利潤水平。
第二，在企業管理中，要重視和強化資金成本意識，將資金成本細化到每壹項業務中，如按照企業平均融資成本計算占用成本，可以提高企業每壹個經營者對資金效率、效益和成本的重視程度，從而提高企業資金利潤率的水平。
第四，加快流動資產周轉，提高資金使用效率。
壹是優化流動性內部結構，促進資金有效使用。使貨幣資金、儲備資金、生產資金、產成品資金和結算資金保持良好的比例和結構，以減少各環節的資金浪費，加速資金周轉，促進資金的有效使用。
第二，嚴格控制存貨周期和應收賬款周期。在存貨方面，要縮短存貨在生產經營過程中的停留時間，減少庫存，加快產品銷售，從而縮短周期，加快資金周轉，減少資金占用。在應收賬款周期方面，要加強應收賬款的管理，制定相應的應收賬款政策，千方百計縮短回收期，加快資金周轉，減少資金占用。
第三，加強資金使用管理，嚴格控制支出範圍，杜絕壹切不合理支出，減少浪費和消耗，促進資金的合理有效使用。
五、加強財務管理能力的培養，合理使用資金，提高企業理財收益水平。
第壹，隨著國內外金融環境的不斷變化，企業財務人員要時刻關註金融政策和金融市場，關註銀行在不同時間推出的各類理財產品，如7天通知存款、國債回購業務等，利用企業暫時閑置的資金，獲取較高收益，實現企業理財效率。
二是從事進出口業務的企業也要關註外匯市場的變化，規避匯率變動風險。近年來，外匯市場匯率變動頻繁，企業應密切關註匯率變化，選擇有利的貨幣進行國際結算，利用遠期匯率鎖定規避匯率變動風險。此外，企業還應靈活運用銀行的各種外匯融資產品，如遠期結售匯、外匯融資進口付匯等。，通過外匯融資為企業創造效益。
六、建立健全資金保障機制，實時監控保障機制的有效運行。
壹是建立企業資金保障機制。
嚴格監管和控制資金的進出、劃轉和內部周轉，建立合理的審批授權制度、審核制度、信用制度、結算制度、庫存制度等資金保障制度，用制度保障資金的安全使用。
二是加強企業內外幣審計，實時監控擔保機制的有效運行。
實現貨幣資金定期監督檢查，加強企業內部審計和外部審計，嚴格管理經營活動、投資活動和籌資活動中的資金流向。其監控的重點包括資金收支、存貨、應收賬款、資金實際收支與預算收支的差額；大額資金的設立、審批、支付是否合規等。，確保企業財務資金安全。
綜上所述，資金管理是企業財務管理的核心。要建立壹套適應市場經濟發展和企業需要的資金管理方法，使企業在籌集資金和使用資金上盡可能走壹條優化的道路。在這條優化的道路上，企業可以以最有利的方式獲得資金，以最佳的方式使用資金，並從中獲得最大的利益，從而促進企業更好更快的發展。
企業資金管理存在哪些問題2。加強企業資金管理的對策
(壹)實行資金預算管理
企業資金管理需要規劃，需要納入預算體系。企業應認真計算生產經營過程中所需的資金，並在此基礎上制定詳細的資金使用計劃，使資金管理和計劃科學準確，在企業內部實行資金預算管理制度。有條件的企業可將資本預算管理體系納入全面預算管理體系，嚴格執行編制、審批和監督，為資本管理打好前提，為企業資本管理開好頭。
(二)提升資金管理的信息化水平。
企業可以利用現代信息技術構建資金管理信息系統，而企業資金管理的實時性要求高，因此有必要建立資金管理信息系統。筆者認為相應的管理制度也是必要的，應盡量避免信息管理系統的運行，使資金管理走上科學的道路。
(三)完善資金管理制度
企業要不斷提高資金管理意識，尤其是財務人員的意識。企業可以根據自身條件培養財務人員，提高其專業知識，灌輸其最新的財務管理理念，為企業資金管理儲備最優秀的人才隊伍。此外，企業還應從完善內部控制制度的角度為企業資金管理提供制度保障。
(四)提高資金使用效率
加強監督是提高資金使用效率的重要措施。企業要加強監管的頻率和力度，註重對資金使用過程的監控，提高財務人員執行資金管理制度的能力，強化資金管理制度的權威性，嚴格按照制度調度資金，不斷提高資金使用效率。
二，加強企業資金管理的切入點
(壹)資金的運作流程
首先，企業要做好資金使用計劃。編制資金使用計劃的主要目的是提高資金使用的目的性和計劃性，避免資金短缺和受限，有效提高資金使用效率，協調資金調度。企業應根據具體業務制定資金使用計劃，兼顧企業資金需求和節約成本的原則，采用正確、科學的計算方法，測算企業未來的資金需求。企業資金管理應該建立在合理的資金需求基礎上，這就需要專門的人員來管理。此外，企業應建立應急計劃，以應對計劃外和突發情況。其次，企業應重視資金籌集管理。企業在生產經營過程中，所需的發展資金並不全是自己的，需要通過相應的融資渠道獲得資金，因此資金籌集管理也很重要。資金籌集管理可以從外源資金管理和內源資金管理兩個方面進行。外源性資金壹般來自企業生產經營需要。企業需要選擇合適的融資渠道和融資方式，從外部獲得資金支持，在發展中積累信用，充分利用國家對產業發展的相應優惠政策。內源資金主要是指企業的應收賬款和其他應收賬款，企業應合理安排目前掌握的資金，以逐步提高資金的使用效率。再次，企業要重視資金的使用。企業生產經營的基本原則是以最低的成本換取最大的效益，企業的資金管理也應以此為目標。企業資金管理反映了企業財務管理的“水平”，是企業財務管理技術能力和企業資金運用管理能力的雙重結合，是企業財務管理人員素質和素養的直接體現。企業應重視資金運用管理，對原材料采購、在途資金、庫存管理等環節進行有效監督，努力實現企業資產的優化配置和資金的合理配置，從而改善企業的資本結構。最後，企業應重視資金分配管理。企業創造的價值壹方面作為留存收益擴大生產經營規模，另壹方面企業要分配給利益相關者。企業內部利益也是影響企業長遠發展的重要問題。如果處理不當，可能會導致管理困難，影響企業的業務發展。而良好的資金分配制度可以使員工的工作積極性和勞動創造性保持在較高的水平，提高企業的生產效率和管理效率。因此，企業應制定科學實用的資金分配制度，這也是資金管理的重要內容之壹。
(二)資本運營質量
首先，企業要做好資金調劑。企業的發展需要資金，說明企業的生產經營過程處於資金循環的過程中，只有資金流動才能維持企業的正常運轉。企業要提高資金使用效率，就要註重資金運營的協同性，並以科學的管理制度來保證。其次，企業要做好資金效率管理。資金的流動性和效率是有矛盾的。過多的流動性會增加企業的機會成本，企業資金會失去獲利的機會。在企業的經營管理中，首先要保證日常的資金需求。對於暫時不確定的資本支出，可以通過投資盈利能力小但流動性強、風險低的項目來提高資金的使用效率。對於長期、大額的投資，要謹慎。
企業資金管理存在哪些問題3。企業資金風險管理中的突出問題
首先，財務信息失真。
相當多的企業財務信息不透明、不完整、不及時。企業最高決策者很難獲得準確的財務信息，也搞不清基層的資金情況，使得匯總的信息普遍失真，核算不準確，報表不真實。有時合並會計報表掩蓋了下屬單位的實際經營情況。
二是監控不力。
在大中型企業中，普遍存在對多資金運作監控不力的問題。雖然企業內部設立了壹些監督崗和各種監督制度，但由於種種原因，信用難以及時有效地發揮作用。
相當壹部分企業在重大投資問題上尚未形成有效的決策和約束機制，企業領導法治意識淡薄。往往是個人說了算，資金流向與控制脫節。
第三，資金使用效率低。
企業資金集中管理與內部資金分散之間的現實矛盾，已成為現階段企業財務資金風險管理的突出問題。子公司多頭開戶現象普遍，資金風險管理(風控網絡)嚴重失控。
投資決策隨意性大，部分企業不顧自身財務和發展目標盲目投資，導致投資失誤較多，虧損嚴重，使本已緊張的資金狀況雪上加霜。資金沈澱嚴重，存貨占用比例過高，欠款居高不下，流動資金占用增加，周轉緩慢，企業信譽和盈利能力下降。
二、企業財務風險分析
壹、投資風險分析。
在企業中，不顧自身能力和發展目標，熱衷於新開攤，盲目投資，到處造成嚴重虧損。企業在進行任何投資之前，都要對投資項目的可行性進行分析，只有在綜合考慮各種因素的基礎上，投資項目產生的凈現金流量為正，才是可行的。風險是在企業的生產經營活動中產生和發展起來的，不滿足預期的不確定性。它是壹種動態現象，具有很強的傳導性。
壹個企業的風險會傳導到另壹個企業，壹個部門的風險可能會對其他部門造成損失，產生風險傳導的連鎖效應。因此，本文所說的組織風險傳遞是指風險在組織內部多個相關利益單元之間的傳遞和影響。盲目追求外延擴張，也就是所謂的多元化，沒有深入調查研究就投資項目，最終破產也就不足為奇了。
二、資本運營分析。
在資本運作方面，如果存貨占企業集團流動資產的比重比較大，由於存貨的流動性差，占用了企業的大量資金，企業為了保管這些存貨必須支付大量的倉儲費用，導致企業費用增加，利潤下降。企業還應承擔市場價格下跌、儲存不當造成的損失，從而產生財務風險。
在應收賬款的管理上，企業過於註重銷售業績，忽視了對應收賬款的控制。有時為了提高銷售額，擴大市場份額，大量賒銷產品，導致企業應收賬款大量增加。企業在賒銷過程中，由於對客戶信用等級不夠了解而盲目賒銷，會造成應收賬款失控，相當比例的應收賬款會長期無法收回，直至成為壞賬。資產長期被債務人無償占用，嚴重影響企業資產的流動性和安全性。
第三，收入分配分析。
股利分配政策不僅影響著與企業相關的各方面的利益，而且與公司的融資和資本結構密切相關，涉及到企業的長遠發展。股利政策的制定主要涉及如何確定股利支付比例、股利支付形式、股利政策的穩定性等。股利政策可以被視為壹個公司發展的重要信息。除重大投資機會、未來收益發生重大變化等特殊情況外，公司通常更傾向於較為穩健的股利分配政策。
第三，加強企業資金管理和風險控制
壹是完善內部資金調度控制體系。
完善內部資金調度控制制度，應從授權審批制度、不相容職務分離制度和內部審計入手。在資金使用方面，企業應根據自身條件建立資金分級審批的標準和權限，根據批準的現金流預算和資本性支出預算安排支出，嚴格限制對外擔保權和對外投資權，並應配備科學的風險預警系統。
第二，加強資金籌集管理。
財務人員要樹立企業資金成本和資金風險的管理理念，建立健全以財務風險控制、資金成本控制和合理資本結構選擇為主要內容的資金控制體系和決策體系。融資包括對資金需求的科學預測和融資方式的合理選擇。企業應合理選擇資金額的預測方法，如趨勢預測、銷售百分比、定性預測等。選擇多種融資方式，如發行股票、吸收直接投資、發行債券、貸款、商業信貸等。，分散融資風險，提前控制。
第三，實行資金集中管理。
資金風險管理的目標應該是保證資金的安全性、流動性、效率性和收益性。適當的資金集中管理可以在壹定程度上起到上述作用。如建立結算中心系統或資金調度中心，對企業所有資金進行統籌管理，使各部門及下屬單位的所有資金往來都在財務部門的掌控之下，實現資金的集中管理，從而嚴格控制資金多頭開戶、賬外流轉的問題，確保資金風險管理的集中統壹。也可以通過建立財務中心或內部銀行，負責與銀行的業務往來，下屬單位只保留日常必要的費用賬目，實現內部資金的集中管理、統壹調度和有效監控。第四，實行資本預算管理。
資金風險管理采用全面預算管理，預算編制采用逐級編制、逐級審批、滾動的資金風險管理方法。預算壹經確定，即成為企業內部組織生產經營活動的法律依據，不得隨意變更。資本預算管理是全面預算管理的壹部分。企業應以現金流管理為核心，加強全面預算管理，進壹步細化資金安排，增強現金保障能力。統籌規劃生產經營和投融資活動的資金供應，科學預測年度現金收支、結余和短缺，合理確定現金收支規模，安全高效地進行資金規劃，加強現金流入流出全過程的預算控制，對資金預算執行情況進行分析、監督和考核。
第五，加速應收賬款和存貨的周轉。
企業應積極進行存貨和應收賬款清理，嚴格控制存貨和應收賬款的規模和增長速度，加快存貨和應收賬款的周轉，減少流動資金的占用。努力推行精益生產，加快生產環節的物資流通，減少工序積壓。做好銷售預測，堅持以銷定產，根據生產計劃確定合理的庫存水平，創新營銷模式，努力提高預付款比例，減少預付款金額。建立健全客戶信用管理制度，加強貨款回收管理，落實催收責任，嚴格控制合同簽訂、資金結算、貨款回籠等環節，加快現金回籠速度，提高應收賬款周轉率。
第六，建立預警和監測機制。
企業應當建立健全資本風險管理機制，從資本供給、資本投入、周轉效率、債務風險水平等方面建立健全預警監測指標體系，確定重點監測對象和監測區域，認真分析資產負債率、有息負債率、經營活動現金流量等重要指標的變化，特別關註到期債務，對可能出現的資本風險提前制定應急預案，提高風險應對能力。