出納工作會計的紀律和規範反映了出納的工作，直接推動了財務制度的改革。出納的工作也是這個部門形象的直觀體現。
出納工作職責:
認真登記現金和銀行存款的每日賬目，確保每日結算。收到的銀行承兌匯票和支票應登記備查。
根據已處理的收付憑證，逐壹登記現金和銀行存款日記賬，做好余額。銀行存款的賬面余額應及時與銀行對賬單進行核對。對於決算，要及時查詢。始終記錄銀行余額。
登記後，將憑證轉到財務室記賬。月末將銀行存款與銀行對賬單進行核對，對未結清的賬戶制作“銀行對賬表”。每周應填寫壹份詳細的資本收入和支出報表。
每日盤點現金和銀行存款，做到賬賬、賬賬、賬賬相符。總經理可以派人抽查，查看資金情況。
兼職公司外匯收支核銷；
學習、理解和掌握金融法律法規，提高政策水平。維護財經紀律，執行會計制度，抵制非法收支和欺詐行為。