2065438+2007年2月，跨境人民幣業務操作指引試行，對銀行審核跨境人民幣離岸轉售業務提出了具體要求:1。銀行應嚴格執行“展業三原則”，做好轉口貿易跨境人民幣結算業務的真實性審查。2.同壹合同項下轉口貿易支出金額超過相應收入金額的20%(不含20%)，且先收後付項下收支間隔超過90天的，銀行應嚴格審核業務單據，通過審查客戶主體信息和業務辦理歷史數據，加強對其業務合理性的審查，必要時可暫停為其辦理支出業務。3.銀行應采取有效措施核實產權證書(提單、倉單等)的真實性和壹致性。)通過國際提單查詢機構、船公司網站、倉儲公司參與轉口貿易。4、對重點監管名單內的企業，應嚴格進行業務真實性審核。