該辦法旨在監控大額和可疑外匯資金交易，規範外匯資金交易報告行為。
根據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他有關規定，制定本辦法。
境內經營外匯業務的金融機構(以下簡稱金融機構)應當按照本辦法的規定，向國家外匯管理局報告大額和可疑外匯交易。
大額外匯資金交易是指交易主體通過各種結算方式發生的壹定金額以上的外匯交易。可疑外匯資金交易是指外匯交易的金額、頻率、來源、流向、用途等具有異常特征的交易。國家外匯管理局及其分支機構(以下簡稱外匯局)負責大額和可疑外匯資金交易報告的監督管理。金融機構為客戶開立外匯賬戶時，應遵守個人存款賬戶實名制規定和境內外匯賬戶管理規定，不得為客戶開立匿名外匯賬戶或以明顯假名開立外匯賬戶。金融機構為客戶辦理外匯業務時，應當核對其真實身份信息，主要包括單位名稱、法定代表人或者負責人姓名、身份證明及其號碼、開戶證明文件、組織機構代碼、住所、註冊資本、經營範圍、業務規模、賬戶日均收付金額、個人銀行賬戶存款人姓名、身份證明及其號碼、住所、職業、經濟收入、家庭狀況等信息。
金融機構應將所有大額和可疑外匯資金交易的記錄自交易日起至少保存5年。金融機構應當建立健全內部反洗錢工作崗位責任制，制定內部反洗錢工作操作規程，指定專人負責記錄、分析和報告大額和可疑外匯資金交易。金融機構不得向任何單位和個人泄露大額和可疑外匯資金交易信息，法律另有規定的除外。