金融的本質是融資與投資的和諧、統壹、均衡和可持續發展。有投資渠道或項目但無資金的壹方需要融資，以持續發展；有資金但沒有投資渠道或項目的壹方，為了增加資本收益，需要投資。
金融有五個要素:
1.金融對象:貨幣(資金)。由貨幣體系調節的貨幣流通具有預付、周轉和升值的特征。
2.金融模式:以借貸的信用模式為代表。金融市場的交易對象壹般是信用關系的書面證明、債權債務的合同文件等。
3.金融機構:通常分為銀行和非銀行金融機構。
4.金融場所:金融市場，包括資本市場、貨幣市場、外匯市場、保險市場、衍生金融工具市場等。
5.制度和控制機制:監督和控制財務活動。
壹般來說，所有的要素都是相對獨立又相互聯系的。金融客體和金融場所是金融體系的硬件要素，金融方法、制度和監管機制是金融體系的軟件要素，金融機構是其綜合要素。具體來說，金融活動壹般以信用工具為載體，通過信用工具的交易，在金融市場上發揮作用，實現貨幣資金使用權的轉移，金融制度和調控機制在其中發揮監督和調節作用。