2016，17年2月30日，央行發布《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，給予金融機構自發布之日起至有效實施前半年的過渡期，並於2017年7月30日生效。
金融君認為，要理解這個問題，首先要了解對於央行最近公布的購匯政策，什麽是大額交易報告。
所謂“大額交易報告”，是指金融機構在規定期限內向反洗錢主管機關報告壹定金額以上的交易信息，目的是協助主管機關對反洗錢資金進行監測和分析。提交大額交易報告的義務由銀行等金融機構履行，企業和個人無需履行額外的報告程序。
央行對金融機構大額交易管理的新規定主要分為以下幾個方面:
壹是自然人和非自然人的大額現金交易，境內和跨境申報標準為人民幣5萬元以上、外幣等值65438美元+0，000元以上。
二是在非自然人銀行賬戶的大額轉賬交易。境內和跨境申報標準為人民幣200萬元以上，外幣等值20萬美元以上。
三是自然人銀行賬戶大額轉賬交易，境內申報標準為人民幣50萬元以上、等值外幣65438+萬美元以上，跨境申報標準為人民幣20萬元以上、等值外幣65438+萬美元以上。對於跨境資金交易，金融機構應提交大額交易報告。例如，自然人通過銀行機構以現金或轉賬方式向境外匯出654.38+0萬美元，辦理該業務的銀行機構需要將該筆交易作為大額交易上報。
以上都很復雜。其實總的來說就是以後不管是國內還是跨境，都不能隨意進行大額交易或者轉賬。如果超過壹定限度，銀行和其他金融機構需要向中央銀行報告。央行應該知道交易和轉移是為了什麽。
針對央行的購匯新規，部分市場觀點將新規視為“變相降低購匯額度”、“限制購匯保護外儲”。不過，業內人士指出，新規中的措施是監管機構參考發達國家經驗後完善監管制度的正常行為，不應過度解讀。
2.個人年度購匯5萬美元的便利化額度保持不變。
65438+2月31，國家外匯管理局有關負責人就完善個人外匯信息申報管理答記者問。事實上，市場關心的壹些基本問題的答案是非常清楚的。
問題1:近期外匯管理部門完善了個人外匯信息申報管理。是否涉及個人年度購匯額度的調整？
答:不涉及個人外匯管理政策調整，個人年度購匯便利化額度沒有變化。(還是之前的5萬美元)
問題2:完善個人外匯信息申報管理對出國留學、旅遊用匯有何影響？
答:沒有，個人購匯政策沒有變化。出國留學，便利額度內購匯，按規定進行完整真實的信息申報；超過便利化額度的，可提供個人護照及有效簽證、境外學校錄取通知書、學費證明或生活費證明購匯；出境遊，可以在便利化額度內按需購匯，也可以用銀行卡在境外消費，外匯使用不受影響。
三是個人購匯不允許投資境外購房。“這不是什麽新政。”
問題3:如何看待目前國內部分個人配置外幣資產或購買外幣進行理財的現象？
答:目前我國資本賬戶尚未實現完全可兌換，資本項下個人對外投資只能通過規定的渠道實現，如QDII(合格境內機構投資者)。除規定渠道外，居民個人購匯只能用於經常項目下對外支付，包括因私旅遊、出國留學、因公出差、探親、境外就醫、貨物貿易、購買非投資性保險和咨詢服務等。
當然，第三個問題也澄清了近期市場傳言的外匯不能投資海外房地產市場。監管層說得很清楚，現在不是政策上說境外房產不能投資，而是我國資本賬戶還沒有完全可兌換，居民個人已經無法對外支付投資境外房產。
綜上所述，無論是央行近期發布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，還是國家外匯管理局相關負責人就完善個人外匯信息申報管理答記者問，近期監管政策頻出，其主要目的是在參考發達國家經驗後完善監管體系的正常行為，而非購匯新政。對居民來說，個人年度外匯便利化額度沒有變化。
四。外管局將細化個人購匯申報要求，加強審核。
雖然購匯新規沒有改變或影響個人購匯額度，但對於普通人來說，去銀行換匯的手續可能會更嚴格。
最明顯的就是外匯局增加了購匯單據的要求，旨在通過細化申報內容，加強購匯用途的真實性。2017 65438+10月1起，無論是在銀行櫃臺購匯，還是通過網上銀行、手機銀行等電子渠道購匯，都需要填寫《個人購匯申請表》，明確填寫購匯用途。
而且在填寫購匯用途時，需要填寫“預計用匯時間”，並填寫使用購匯資金的日期。在最新的《個人購匯指導手冊》中，明確給出了境內個人辦理個人購匯業務的六種禁止行為，即:
1.個人購匯信息不得虛假申報；
2.不得提供虛假證明材料；
3.不得出借本人便利化額度幫助他人購匯；
4.不得借用他人便利額度實施拆分購匯；
5.不得用於境外購房、證券投資、壽險購買和投資回報分紅保險等尚未開放的資本項目；
6.不參與洗錢、逃稅、地下錢莊交易等違法活動。
如何合法進行海外投資
最近市場對購匯金額的關註度再次飆升，其實反映了壹個問題，就是保值增值和海外資產配置的需求非常強烈。但目前居民個人購匯僅限於經常項目下的對外支付，包括因私旅遊、出國留學、因公出差、探親、境外就醫、貨物貿易、購買非投資性保險和咨詢服務等。
目前國內居民投資海外資產的選擇面還很窄。好在還有QDII基金可以選擇。
理財君梳理了2016年QDII基金業績，發現2016年QDII基金整體業績實現正收益。Wind數據顯示，今年以來132僅有業績記錄的QDII基金平均凈值增長率為6.55%，整體良好。但QDII基金整體業績分化也較大，油氣資源類QDII基金領漲，投資美股和港股的QDII基金相對較弱。
理財君梳理了去年業績前20的QDII基金，供男生參考。
表1:2016年業績前20的QDII基金列表。
來源:中國基金。
原標題:個人外匯新規下如何合法境外投資？