龔輝01表資產負債表月報表
龔輝02報表損益表月報表
龔輝現金流量表年度報告03報表
工會02表附表1利潤分配表年度報告
表02年度報告表2主營業務收入和支出明細表
(2)會計報表編制說明
壹、本表反映企業月末和年末的全部資產、負債和所有者權益。
二、本表“年初”欄的數字，應根據上年末資產負債表“期末”欄填列。本年度資產負債表中規定的項目名稱和內容與上年度不壹致的，應當按照本年度的規定調整上年末資產負債表中的項目名稱和數字，並在本表“年初數”欄內填列。
貨幣基金項目
反映庫存現金、銀行結算戶存款、異地存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途資金的總額。本項目應根據“現金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目的期末余額合計填列。
短期投資項目
反映各種可以隨時變現、持有時間不超過壹年的有價證券和不超過壹年的其他投資。本項目應根據“短期投資”科目的期末余額填列。
應收票據項目
反映企業收到的未到期且未貼現給銀行的應收票據，包括商業承兌匯票和銀行承兌匯票。本項目應根據“應收票據”科目的期末余額填列。向銀行貼現的應收票據不包括在本項目內，貼現的商業承兌匯票應在本表下方補充信息中單獨反映。
應收賬款項目
反映企業銷售產品和提供勞務應向采購單位收取的各種款項。本項目應根據應收賬款所屬各明細科目的期末借方余額合計填列。
壞賬準備項目
反映企業提取尚未轉銷的壞賬準備。本項目應根據“壞賬準備”科目的期末余額填列，其中借方余額應以“-”號填列。
預付帳戶項目
反映企業預付給供應商的款項。本項目應根據預收賬款的期末余額填列。“預付賬款”科目相關明細賬戶如有貸方余額，應在本表“應付賬款”項目中填列。如果“應付賬款”明細科目有借方余額，也應計入本項目。
其他應收項目
反映企業對其他單位和個人的應收款項和暫付款。本項目應根據其他應收款的期末余額填列。
庫存項目
反映期末企業存貨的實際成本，包括原材料、包裝材料、低值易耗品、自制半成品、產成品、分期發出商品等。本項目根據材料采購、原材料、包裝材料、低值易耗品、材料成本差異、委托加工材料、自制半成品、產成品、分期交付商品、生產成本等科目的期末借方和貸方余額填列。
預付費用項目
反映企業已經支出但應在以後期間攤銷的費用。企業的開辦費、租入固定資產的改良和大修支出以及攤銷期限超過壹年的其他待攤費用，應在本表“遞延資產”項目中反映，不包括在本項目數字中。本項目應根據“待攤費用”科目的期末余額填列。如果“預提費用”科目期末有借方余額，則在本項目反映；增加“外匯價差”科目的企業，如果本科目有借方余額，也在本項目反映。
待處理流動資產凈損失
反映企業發現的尚未批準轉售或作其他處理的流動資產的盤虧和毀損，扣除存貨利潤後的凈損失。本項目應根據“待處理財產損溢”科目下“待處理流動資產損溢”明細科目的期末余額填列。
企業待處理固定資產的凈損失，應在本表“待處理固定資產凈損失”項目中單獨反映。
其他流動資產項目
反映企業除上述流動資產項目以外的其他流動資產的實際成本，根據有關科目的期末余額填列。
長期投資項目
反映企業不準備在壹年內變現的投資。長期投資中，將於壹年內到期的債券應在流動資產類下的“壹年內到期的長期債券投資”項目中單獨反映。本項目應根據“長期投資”科目扣除壹年內到期的長期債券投資後的期末余額填列。
固定資產原價項目和累計折舊項目
反映企業各種固定資產的原價和累計折舊。融資租入的固定資產在產權確定前也計入原價和折舊。
融資租入的固定資產原價應在本表底部補充信息中單獨反映。這兩個項目應根據“固定資產”和“累計折舊”科目的期末余額填列。
固定資產清理項目
反映企業因出售、毀損、報廢等原因轉入清理的固定資產的凈值，以及清理固定資產過程中清理費用、變價收入等各種金額的差額。本項目應根據“清理固定資產”科目的期末借方余額填列；如果是貸方余額，應以“-”號填列。
在建項目
反映企業期末未完工工程的實際支出和未使用工程材料的實際成本，包括已交付安裝的設備價值、未完工建築安裝工程已消耗的材料、工資和費用、預付的外購工程價款、已完工但尚未交付的建築安裝工程成本和未使用工程材料的實際成本。本項目應根據在建工程的期末余額填列。
無形資產項目
反映企業無形資產扣除攤銷後的原價。本項目應根據無形資產的期末余額填列。
遞延資產項目
反映尚未攤銷的開辦費、租入固定資產改良和大修支出以及攤銷期限超過壹年的其他待攤費用。本項目應根據“遞延資產”科目的期末余額填列。
其他長期資產項目
反映上述資產以外的其他長期資產，本項目應根據相關科目的期末余額填列。
短期貸款項目
反映企業借入壹年以內未歸還的借款。本項目應根據“短期借款”科目的期末余額填列。
20 .“應付票據”是指企業為沖抵貨款而簽發並承兌的尚未到期的應付票據，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。本項目應根據“應付票據”科目的期末余額填列。
應付賬款項目
反映企業購買原材料或接受勞務應支付給供應商的金額。本項目應根據“應付賬款”項下所有相關明細科目的期末貸方余額合計填列。
預收賬款
反映企業收購前和收購單位的收購價格。本項目應根據預收賬款科目的期末余額填列。“預收賬款”科目相關明細賬戶如有借方余額，應在本表“應收賬款”項目填列；如果應收賬款明細科目中有貸方余額，也應計入本項目。
其他應付賬款項目
反映企業應付和暫收其他單位和個人款項，如應付保險費、收到的存款等。本項目應根據其他應付款的期末余額填列。
應付項目
反映企業尚未支付的應付工資，本項目應根據“應付工資”科目的期末貸方余額填列。如果“應付工資”科目的期末余額為借方余額，本項目以“-”號填列。
應付福利費
反映企業提取的福利基金的期末余額。本項目應根據“應付福利費”科目的期末貸方余額填列；如果是借方余額，應以“-”號填列。
未付稅款項目
反映企業應繳納的各種稅金(多繳數以“-”號填列)。本項目應根據“應交稅金”科目的期末余額填列。
未付利潤項目
反映期末企業應付投資者及其他單位和個人的利潤(多繳數以“-”號填列)。本項目應根據“應付利潤”科目的期末余額填列。
其他未付項目
反映企業除應交稅金和應交利潤以外的各種應付款項(多繳數以“-”號填列)。本項目應根據其他應付款科目的期末余額填列。
應計費用項目
反映已計提並計入企業成本但尚未支付的各項費用。本項目應根據“預提費用”科目的期末貸方余額填列。“預提費用”科目如有借方余額，應反映在“待攤費用”項目，不計入本項目。
要扣除的稅收項目
反映繳納增值稅的企業按規定在次月應繳納的增值稅中繼續抵扣的稅款。本項目應根據“待抵扣稅款”科目的期末余額填列。
其他經常性負項目
反映除上述流動負債以外的其他流動負債。本項目應根據有關科目的期末余額填列。
長期貸款項目
反映企業借入的超過壹年未歸還的貸款本息。本項目應根據“長期借款”科目的期末余額填列。
應付債券項目
反映企業發行的未償還長期債券的本金和利息。本項目應根據“應付債券”科目的期末余額填列。
長期應付賬款
反映企業期末除長期借款和應付債券以外的各種長期應付款。補償貿易方式下引進國外設備的，未退還國外設備價款；在融資租賃模式下，企業應將融資租賃未付的租賃費轉入固定資產。本項目應根據“長期應付款”科目的期末余額填列。
其他長期負債
反映除上述長期負債以外的其他長期負債。本項目應根據有關科目的期末余額填列。
上述長期負債中，將於壹年內到期的長期負債，應當在本表“壹年內到期的長期負債”項目中單獨反映。上述長期負債各項目應根據相關科目扣除壹年內到期的還款後的期末余額填列。
實收資本項目
反映企業實際收到的資本總額。本項目應根據實收資本科目的期末余額填列。
資本儲備項目和盈余儲備項目
分別反映企業資本公積和盈余公積的期末余額。應根據“資本公積”和“盈余公積”科目的期末余額分別填列。
未分配利潤項目
反映企業的未分配利潤。這個項目要以“本年利潤？quot賬戶和“利潤分配”賬戶的余額計算。未補償損失在本項目中以“-”號反映。準備說明
壹、本表反映企業當月和當年實現利潤(虧損)的情況。
二、本表“本月”欄反映本月實際發生的項目數，在編制年度報告時，填寫上年累計實際發生數，並將“本月”欄改為“上年”欄。如果以前年度利潤表中的項目名稱和內容與本年度利潤表不壹致，應按照本年度的規定調整以前年度報表中的項目名稱和數字，並在本表“上年數”欄中填列。
本表“本年累計數”欄反映各項目自年初至本月底的累計實際數。
內容及其填充
產品銷售收入項目
反映銷售產品和提供勞務的收入總額。本項目應根據“產品銷售收入”科目的金額分析填列。
產品銷售成本項目
反映公司銷售產品、提供勞務等主營業務的實際成本。本項目應根據“產品銷售成本”科目的金額分析填列。
產品銷售費用項目
反映企業在銷售產品和提供勞務過程中發生的銷售費用。本項目應根據“產品銷售費用”的金額分析填列。
產品銷售稅和附加項目
反映企業銷售產品、提供勞務等主營業務應負擔的產品稅、增值稅、營業稅、城市維護建設稅、資源稅和教育費附加。本項目應根據“產品銷售稅金及附加”科目的金額分析填列。
其他業務利潤項目
反映企業除銷售產品和提供勞務以外的其他業務收入扣除其他業務的成本、費用和稅金後的利潤(如為虧損，應以“-”號填列)。本項目應根據“其他業務收入”和“其他業務支出”的金額填列。如果企業增加與會計核算相關的其他業務收入和費用，實現的利潤也會在本項目中反映。
管理費用項目
反映企業發生的管理費用。本項目應根據“管理費用”科目的金額分析填列。
財務費用項目
反映企業發生的財務費用。本項目應根據“財務費用”的金額分析填列。
投資收益項目
反映企業以各種方式對外投資取得的收入，包括投資利潤分成、債券投資利息收入、認購股票應得的股息和收回投資時產生的收入。本項目應根據“投資收益”科目的金額分析填列。如有投資損失，本項目以“-”號填列。
營業外收入和營業外支出
反映企業業務以外的收入和支出。這兩項分別根據“營業外收入”和“營業外支出”的金額分析填列。
總利潤項目
反映企業實現的利潤。如果是虧損，在本項目中以“-”號填列。現金流量表編制說明:(單獨)編制說明。
壹、本表反映企業利潤分配情況和年末未分配利潤余額。
二、本表“實際發生”欄，根據本年“本年利潤”和“利潤分配”科目及其明細科目的記錄分析填列。
“上年實際”欄根據上年“利潤分配表”填列。其中，“利潤總額”項目應反映“利潤總額”項目加減“上年利潤調整”項目後的數字，“應交所得稅”項目應反映“上年所得稅調整”項目後的數字。如果上年利潤分配表中的項目名稱和內容與本年利潤分配表中的項目名稱和內容不壹致，應按本年規定調整上年報表中的項目名稱和數字，並在本表“上年實際”欄內填列。
內容和填充方法
總利潤項目
反映企業全年實現的利潤。如果是虧損，在本項目中以“-”號填列。本項目數字應與“利潤表”上的利潤總額和本項目“本年累計數”壹致。
應付所得稅項目
反映企業本年利潤應繳納的所得稅。
待支付的專項基金項目
反映企業應向財政繳納的重點能源交通建設基金和預算調節基金。
年初未分配利潤項目
反映企業上年末未分配利潤。屬於未彌補損失的，在本項目中以“-”號填列。本項目數字應與上年利潤分配表中“未分配利潤”項目的“實際”數字壹致。如因故需要調整以前年度利潤及利潤分配，應在本表“以前年度利潤調整”項目中單獨反映調整數，本項目數字不予調整。其中，調整增加利潤應繳納的所得稅也應在“上年所得稅調整”項目中單獨反映；如果是減少利潤抵消的所得稅，則以“-”號反映。
彌補虧損的盈余公積
反映企業用盈余公積彌補的虧損。
提取盈余儲備項目
反映企業提取的盈余公積。
應付利潤項目
反映企業應向投資者或其他單位和個人支付的利潤。準備說明
壹、本表反映企業各項主營業務的收入、成本、費用、稅金及附加，以及利潤的實現情況。
二、主營業務收入和支出明細表的範圍，由企業根據實際情況自行決定，並填列相應項目。比如產品銷售部分屬於企業的主營業務。企業可根據實際情況，按產品品種或類別、規格逐行填寫已售產品。其他業務部分，如果業務比較穩定，收入、支出、利潤數額較大，也可視為主營業務，分行應在產品銷售業務下單獨填列。
內容和填充方法
本表各項目應根據產品銷售收入、產品銷售成本、產品銷售費用、產品銷售稅金及附加、其他業務收入和其他業務費用的記錄填列。