頭寸就是資金，指的是銀行當前所有可以運用的資金的總和。主要包括在央行的超額準備金、存放同業清算款項凈額、銀行存款以及現金等部分。頭寸管理的目標就是在保證流動性的前提下盡可能的降低頭寸占用，避免資金閑置浪費。頭寸是金融行業常用到的壹個詞，在金融、證券、股票、期貨交易中經常用到。比如在期貨開戶交易中建倉時，買入期貨合約後所持有的頭寸叫多頭頭寸，簡稱多頭;賣出期貨合約後所持有的頭寸叫空頭頭寸,簡稱空頭。商品未平倉多頭合約與未平倉空頭合約之間的差額就叫做凈頭寸。只是在期貨交易中有這種做法，在現貨交易中還沒有這種做法。 在外幣交易中，“ 建立頭寸”是開盤的意思。開盤也叫敞口，就是買進壹種貨幣，同時賣出另壹種貨幣的行為。開盤之後，長了(多頭)壹種貨幣，短了(空頭)另壹種貨幣。選擇適當的匯率水平以及時機建立頭寸是盈利的前提。如果入市時機較好，獲利的機會就大;相反，如果入市的時機不當，就容易發生虧損。凈頭寸就是指開盤後獲取的壹種貨幣與另壹種貨幣之間的交易差額。 另外在金融同業中還有紮平頭寸、頭寸拆借等說法。 頭寸日有分很多種的：第壹頭寸日(期貨交割過程的第壹日)等等，多數就是指對款項動用的當日。