壹.壹般原則
1.我們公司的所有員工都必須遵守法律，從公司的整體利益出發，互相合作。
2.我們公司的生產經營部門必須相互聯系，各負其責。
3.必須管錢管賬，管物管賬，手續齊全。
4.每壹筆生意都要簽，“簽”就是包含。
二、材料采購制度
1.材料庫存既保證了生產需要，又沒有積壓，采購成本小。
2.每次采購必須由倉庫先向采購部提出申請。
3.采購部可根據申請制作訂單(壹式三份)，送財務部審核、經理批準後再聯系客戶采購。
4.采購部必須保證物資及時、保質、保量、優價，並能獲得增值稅印花。
5.材料進入公司後，倉庫會及時清點數量。質量管理部驗收質量後，倉庫填寫入庫單，送財務部簽字，倉庫管理人員及時登記。
6.供應商必須提供付款單、發票和我們的訂單，經財務部門審核、經理批準後才能付款。
三、銷售業務系統
1.銷售人員必須詳細登記客戶信息。
2.銷售人員必須與客戶確定銷售價格、付款方式和交貨方式等相關事宜。
3.需要增值稅發票的客戶必須簽訂正式合同，並保存在財務部門備案。4.業務人員必須根據客戶的訂單確定生產。例如，樣品需要由客戶簽字，以制作賬單或訂單。
5.業務人員給予客戶的價格優惠必須經經理批準，並保存在財務部備案。
6.業務人員必須對客戶的全套服務負責，包括客戶對產品的要求、交貨日期和貨款回收。
7.產品生產出來後立即發送送貨單。
8.送貨單必須由發貨人簽字，所有住戶簽字。
第四，費用報銷制度
根據1999年費用報銷暫行規定
動詞 （verb的縮寫）現金管理系統
1.現金管理必須遵循錢賬管人，錢賬管人，會計賬賬管人，出納管錢的原則。
2.每筆現金收入必須由會計簽發，出納領取，票據必須簽名並加蓋“現金收據”戳記。
3.必須設置多份收現單，客戶、會計、出納、經理各壹份，以備核對。
出納必須確保現金的安全，防止丟失和被盜。
5.出納必須根據經理簽字、會計審核、經理批準的憑證付款。6.收銀員必須立即登記現金日記賬，檢查收入、支出和余額，並與手頭的實際現金相符，直到日清結束。
7.出納不得擅自向員工貸款，貸款必須經總經理批準並簽字，不得超過規定限額。
8.會計月末與出納核對現金余額和銀行存款余額，確保賬賬相符、賬實相符。
不及物動詞成本控制系統
1.所有生產員工都要有強烈的成本意識，不斷提高自己的生產技術水平，節約材料，提高速度，保證產品質量。
2.會計應與其他部門壹起制定每種產品的年度成本計劃、材料消耗定額和費用標準。
3.庫管員應立即組織生產人員驗收，清點數量，檢查質量，如有數量和質量問題，應及時通知采購部和供應商。
4.物資入庫時，保管人員應及時填寫驗收單。驗收單必須由質檢員和保管人員同時簽字，並及時將復印件送財務和采購部門核實。
5.車間生產所需材料必須填寫領料單，由生產和倉庫部門同時簽字，並提交給財務部門。
6.請購單壹式三份，財務部、生產部和倉庫各壹份。
7.庫管員必須立即登記材料數量帳，並在月底核對實物與帳物是否相符。
8.財務部門必須建立材料數量和金額的二級賬戶控制，對於修理配件的零星材料也要建立金額的二級賬戶控制。修理配件的零星材料倉庫可按表計費，月底必須與倉庫賬核對。
9.生產員工根據定額使用材料。超過定額，必須找出原因，這是主觀因素，責任人必須承擔責任；它是壹個客觀的要素調整定額。
10.生產員工必須完成規定的工作量才可以加班，加班工資算在內。如果他們沒有完成規定的工作量，加班工資不計算在內。
11.員工必須意識到產品質量。由於主觀因素，產品質量達不到顧客要求，造成損失，由員工承擔責任。
12.生產設備的操作人員和維護人員必須按規定進行操作和維護，並做好記錄。上述制度在實踐中逐步完善了《費用報銷暫行規定》。
本著保證供應、節約開支的原則，使費用報銷有章可循，特制定本規定。
1.差旅費:1。差旅費報銷時，報銷單據應附有“出差審批單”，否則不予報銷。
2.出差人員報銷差旅費時，應認真填寫報銷單，寫明出差路線，註明各路段費用，便於領導和會計審核。如果報銷單達不到要求，會計要重新要求，否則可以拒絕報銷費用。
3.出行路線需要合理，繞道交通費不報銷。如需繞道，需經公司負責人同意後方可報銷。
4.出差人員如需乘坐大巴，以中巴交通費為準。如果真的需要打車，必須經過領導批準才能報銷。如果沒有公司車，摩托車費可以報銷。
5.出差人員如不能及時回廠就餐，可提交發票，每人報銷不超過15元的餐補。員工出差壹般不允許報銷招待費。
6.報銷罰款時要分清責任，報銷公司要承擔全部或部分罰款。
7.報銷時間。出差回廠後第二天，財務部門可能不接受相關費用的報銷，耽誤時間。
8.報銷程序。出差人員填寫報銷單後，交會計審核，指定審批人簽字或蓋章後，將報銷單交出納付款。
二、辦公費1。辦公用品由公司統壹采購，員工根據生產和辦公需要從倉儲人員處領取使用。保管員應執行《辦公用品領用登記簿》並進行登記。
2.公司員工壹般不允許報銷辦公費用。
3.保管員應及時購買辦公用品，保證工作需要。購買前，提前準備好購物申請單，審核通過後再購買。辦公用品買回後，由出納監督驗收入庫，保管員和出納在送貨單上簽字，以便與銷售方核對貨款。
4.支付每月費用時，應向稅務部門索取正式發票。
第三，材料和維修費用
1.庫管員必須完善材料進出倉庫的程序。生產和維修所需的材料和物料憑領料單出庫，采購的材料和物料憑物料驗收單驗收入庫。
2.不需入庫的采購維修材料也必須驗收合格，並在入庫單上註明“未入庫使用”。
3.如果購買的貨物是按月支付的，則應在送貨單上附上驗收收據以供核對。
4.費用分期報銷的，將購貨發票連同收款單據交報社財會部，無驗收收款單據的不予報銷。
5.維修部人員在購買維修材料前要準備好購物申請單，審批後才能購買。
6.需外修的機器及其他部件，經批準後送外修，回收交付使用時，由使用部門負責人驗收。報銷費用時，只有附上受理單才能報銷。
7.由於支付的材料、材料、維修費用數額較大，應取得法律文書。
四、餐食:
1.由於現有的生活水平，每人每天要在4.5元以內結算，報銷夥食費。
2.廚房人員負責食堂材料的采購，公司指定人員監督驗收，並在發票* * *上簽字報銷。
3.在保證現有生活水平不降低的情況下，每季度(或半年)根據市場物價下降水平進行適當調整。
4.逐步改善和提高勞動者的生活水平。在公司經濟效益持續好轉的前提下，員工的夥食費會逐漸增加。
5.上述暫行規定應在今後的實施過程中不斷補充和完善。
內部密封系統1。為了減少損失浪費，提高經濟效益，特制定本制度。
二、任何經濟業務，必須有兩人以上參與，不應有脫離監管的經濟行為。
第三，會計管賬管票，不管錢不管事；出納管錢，不管賬(現金和銀行存款日記賬除外)，不管已經做好的會計憑證。四、倉庫保管員愛護財產和材料，包括生產材料、維修用品備件、五金材料等。
五、辦公用品指定專人購買，專人保管和登記。
六、簽發托收業務時，會計開具發票，出納收款。付款時，會計會審核發票，經總經理批準後付款。各種收付款單據的發票必須由總經理簽字後才能入賬。
七、采購固定資產和大宗材料應有批準的預算。采購結束後，應由庫管員驗收，並根據領料單進行出庫。提交帳戶時，您必須附上批準的預算表、發票和倉儲驗收表，然後才能付款。庫管員應及時記賬，核對進出物料。如有不符，應查明原因並及時處理。八、會計、出納每月末應對現金和銀行存款進行記賬，並盤點現金。
九、倉庫物資必須在年終盤點壹次，並相應調整賬目和年終成本核算。年中可以根據需要不定期盤點。
審計系統
根據《會計法》第二十七條和《會計基礎工作規範》，結合本公司情況，制定本制度。
二、會計稽核工作由老板和總經理直接分配完成。
三、每月對原始憑證和會計憑證、會計賬簿、會計報表進行壹次復核。
四、每月進行壹次現金盤點，並由出納的現金、銀行存款日記賬與會計的現金、銀行存款總賬核對，如有不符應查明原因及時處理。五、原材料的盤點，每年年底盤點壹次，根據調整帳目(成本和庫存)。
六、審計人員對會計憑證、會計賬簿、會計報表、納稅申報表等會計資料和出納的現金、銀行存款日記賬等有關財務資料，除每月進行審計外，還可根據需要對上述資料進行抽查，會計、出納人員應予以支持和配合。
七、因工作需要，審計人員可以向本廠職工進行審計調查或詢問，有關人員應予以支持和配合，不得推諉或阻撓。
八、原始憑證和會計憑證審核內容和方法:1。檢查原始憑證的合法性和合理性。大宗貨物必須取得稅務發票，對方為壹般納稅人的應取得專用發票，小規模納稅人(6%)應取得稅務機關開具的普通發票或專用發票。發票上的項目是否符合公司的要求，是否有批準的采購預算。
2.檢查原始文件的真實性。發票上的商品是否是銷售方經營的產品，進價是否與預算和現實相當，商品是否驗收入庫等。
3.檢查原始憑證的完整性，是否有采購單位名稱、采購時間、產品名稱、規格、情況、復印件、公印或私印；發票是否掛靠，是否塗改過(如金額塗改，應退回重新開具)，塗改處是否有公章，審批人是否簽字。
4.檢查會計憑證的正確性。時間、數量是否正確，使用的科目、方向、金額是否正確，大小寫是否壹致，摘要記錄是否清晰等。9.檢查會計賬簿和會計報表是否正確:1。賬目是否與明細賬相符，匯總欄是否簡明清晰。
2.資產負債表數字與總分類賬數字是否壹致，檢查利潤表數字與總分類賬及相關明細賬數字是否壹致，報表數字是否變更，不同對象是否使用不同數字。
3.報表之間的數字是否有聯系，前後期間是否有聯系。
十、審計人員應認真執法，發現問題應及時處理，並向上司、總經理匯報，取得支持。
現金管理系統。為加強現金的管理和監督，保證現金安全，確保出納有章可循，特制定本制度。
第二，為了保證公司的正常生產和工作，需要保持適量的手頭現金。
三、現金的使用，要保證下列項目能及時支付:
1.產品銷售的運輸費、報關費、工廠轉讓費、廣告費。
2.公司員工的工資、獎金、津貼、福利費、醫療費及其他勞動報酬。
3.員工差旅費、學習費和客戶業務招待費。
4.司機的汽車燃料，過路費，過橋費和駕駛費用。
5.員工工傷事故、生活困難和突發事件及臨時貸款。
6.設備小維護、備件和其他所需硬件材料的人工成本。7.公司負責人安排的其他小額費用。
四、除保證上述兩天的開支外，多余的現金必須及時存入銀行。五、公司的現金必須存放在財務室的保險櫃裏。工資發放的現金袋應在當天取出，不得放在保險櫃外。
六、不準以收抵支，收支必須分開。
七、不準以其他單位名義收取和支付現金。
八、不準將公司存款賬戶借給他人。
九、不準用不符合會計制度的白條或憑證代替庫存現金。
十、不準設立小錢櫃。長錢不得擱置，脫離會計監督。
11.出納人員要認真按順序逐筆登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日結月結。每天結束時，他們應該檢查賬目和資金是否壹致。月底，他們要和會計核對賬賬是否相符。如有問題，應及時查找原因，進行賬務調整。
十二、財務人員應定期或不定期地對出納的現金進行盤點，如發現庫存時間過長的款項，應查明原因及時處理。
財產檢查制度為加強公司財產管理，保證公司財產安全，使會計核算真實，根據有關會計法規的規定，特制定以下制度:1。公司必須每年對材料、消耗品、包裝材料和固定資產進行壹次全面盤點。
二是倉庫保管員在盤點前必須做好準備工作，對材料、低值易耗品、包裝材料等進行登記造冊，做好平衡，以便對財產物資進行清點、整理和分類。
三、由辦公室人員帶領，財務人員、物資保管人員參加，對財產物資逐壹登記，並與賬面核對。如發現財產損益，應及時向公司領導和董事會報告，經批準後辦理相應賬目。
四、材料、包裝物、低值易耗品造成的短缺，根據不同原因，屬人為管理因素的，由責任人賠償，屬自然損失的，完善審批手續。
五、固定資產必須由辦公室指定專人管理，負責固定資產的購置、使用、閑置和報廢的管理、登記。
六、由辦公室牽頭，會計、使用部門參加，每年全面盤點壹次，並對報廢、未使用的進行處理。對庫存報廢、毀損的固定資產填寫“固定資產報廢單”，註明原因，辦理相關審批手續，經公司董事會批準後進行賬務處理。
票據管理制度:為加強強有力的會計工作，完善財務管理制度，保證票據的妥善保管，特制定本制度；
支票應由出納員保管。領用人需要填寫《領用支票審批表》，經總經理審批，財務總監認證後，由出納領取。領用人負責收回相關單據，及時到財務部辦理相關報銷手續。
第二，原則上不允許簽發空白支票或有金額的支票。如確有必要，應經總經理和財務總監同意，並在支票上填寫最高金額。領用人應負責收回相關報銷憑證，財務人員應核對是否準確。
三、建立支票托收備查簿，以便登記領用人、支票托收日期和註銷日期。
四、作廢支票，應與支票存根聯在壹起，並加蓋“作廢”印章後妥善保管。
5.發票應由專門的會計負責人保管和檢查，應建立發票領用登記簿，並定期檢查空白發票和發票領用情況。
六、倉單、領用單必須每月定期核對，交會計部門入帳，並裝訂保管。
七、出納的支出憑證，由出納登記現金日記賬、銀行存款日記賬，經會計核對後，進行會計分錄。
會計檔案管理系統。為加強檔案管理，統壹會計檔案管理制度，根據《中華人民共和國會計法》和《中華人民共和國檔案法》的規定，結合公司實際和內部管理需要，制定本辦法。二、會計檔案是指會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計數據備份軟盤及其他會計專業資料。
3.公司每年形成的會計檔案。財務部負責按歸檔要求整理、歸檔或裝訂。會計年度結束後，當年的會計檔案可由財務部臨時保管，任何人不得自行歸檔。
四、財務部指專人妥善保管會計檔案，存放有序，便於查找。同時嚴格執行安全保密制度，不準隨意堆放，防止損壞、丟失和泄密。
五、保存的會計檔案，應提供給本單位的會計人員使用，非會計人員不得借閱和查看。向其他單位提供使用時，必須經本單位主管領導和財務總監簽字批準，會計檔案原則上不得外借。
六、撤銷、合並時，會計檔案應隨同本單位的全部檔案壹並移交給指定單位，並按規定辦理移交手續。
七、各類會計檔案的保管依據，根據其特點，分階段永久、定期兩種。
八、保管期滿的會計檔案，需要銷毀時，由財務部門提出銷毀意見。嚴格審查鑒定，編制會計檔案銷毀清單，報公司董事會審批後銷毀。
九、本辦法自發布之日起實行。
附會計檔案保管期限表:
註1。會計憑證類1原始憑證、會計憑證和匯總憑證15 2銀行余額調節表15
二。核算賬簿類別3日記賬15，其中:現金及銀行日記賬4明細賬25 5總賬15包括日記賬總賬6輔助賬簿15 7固定資產卡片15固定資產報廢清理5年。
三。會計報表類別5年8項主要財務指標快報3年含方字分析9月及季度會計報表5年含方字分析10年度會計報表(決算)永久含方字分析。
四。其他類別11會計轉移庫存15 12會計檔案保管庫存25年13會計檔案銷毀庫存25年
根據《會計法》和公司實際情況負責公司的全面會計工作，直接向老板負責。
2.參與制定公司的會計制度和財務管理制度，制定公司的收支計劃，並認真貫徹執行。
三、對票據的合法性、合理性和正確性負責，並負責填制憑證和登記賬簿。
四、負責填制科目匯總表，以便登記總帳，並與明細帳核對。
五、負責編制會計報表，做到賬實相符，並檢查預算和財務收支計劃的執行情況。
六、負責並參與倉庫的財產檢查、定期或不定期盤點工作，檢查帳物是否相符，財務部門的財產帳目是否與倉庫帳目相符，做到帳物相符、帳物相符。
七、監督管理出納及其他會計工作，協調內部會計工作。
八、辦理有關稅款的計算和申報，接受與財政、工商有關的工作和財務事項。
九、負責會計檔案的裝訂和保管。
出納崗位責任制本公司的出納在總經理的直接領導下工作，並對其負責。其職責如下:1 .認真做好貨幣資金的收付結算工作，圓滿完成出納任務。
二、負責保管現金和有價證券，嚴格按照《現金管理條例》的規定使用現金。
三、負責管理銀行存款和其他貨幣資金，嚴格遵守結算紀律，按銀行規定辦理轉帳結算業務。
四、建立現金日記賬，按照經濟業務傳遞的順序，每日逐筆登記，做到日清月結，賬實相符，不白繳庫，不存賬外資金。發現賬實不符時，要查明原因，長錢不得私自取走，短錢要如實賠償。
五、建立銀行存款日記賬，按照經濟業務的先後順序，每日逐筆登記入帳，做到日結月結，掌握存款情況，杜絕空頭支票的發生，月底與銀行逐筆對賬。如果有差異，我們應該找出是否有未清項目，並準備壹份余額調節表。
不及物動詞認真審核收付原始憑證，據實辦理收付業務，負責在銀行辦理電費、電話費、稅費、匯票等結算業務。對上述三個扣繳戶的存款要按月核對，長短款要及時正確處理。
七、按規定妥善保管和使用相關印章，確保貨幣資金安全。八、加強空白支票的管理，凡領取空白支票，必須經領導批準，並做好領取和註銷登記手續，支票作廢時，應加蓋作廢印章。如有支票、發票遺失，應立即向領導報告，並按銀行規定負責掛失。如果我沒有及時申報，後果由我負責。
九、所有收付憑證必須經總經理審核簽字後，才能交會計核算。
十、積極做好領導交辦的其他出納工作。
財務管理系統的壹般規則
1.為保證國有資產的安全和增值，保護投資者的合法權益，規範公司企業的財務行為，促進企業發展，加強財務管理，根據《中華人民共和國會計法》和《企業財務通則》，結合公司實際情況，制定本制度。
二、企業財務管理的基本任務和方法是做好各項財務收支的計劃、控制、監督、分析和考核，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。
三、企業應認真執行國家法律法規，建立健全內部財務管理制度，加強財產物資管理和資金使用全過程監控，嚴格內部制度控制，防止流弊。
五、公司會計人員必須持證上崗，遵守國家有關法律法規、公司內部規章制度，認真履行職責，如實反映和嚴格監督經濟業務。出納等重要崗位必須由具有深圳市常住戶口的人員擔任。企業財務人員有權拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經濟業務，必要時可直接向上級財務部門舉報。
六、公司的財務應接受財政、稅務、審計機關的監督；定期、及時、準確地提交會計報表和財務分析數據。資金管理
七、本制度所稱的資金管理包括:
措施和管理:資金籌集和勞動資金籌集；現金和現金等價物的管理；結算資金管理(應收賬款)；
八、資金管理應遵循的原則；
1.合法取之，合規用之；
2.開源節流，講求效率；
3.防止風險的內部控制；
4.管理有序，責任到人；
九。集資:1。公司倡導多種方式和渠道籌集資金，包括:吸收現金和非現金投資、長期和短期貸款、發行股票和債券；2.資本的增加和變更應當按照法定程序批準，並經會計師事務所驗證，不得弄虛作假；
3貸款應根據項目的可行性和生產經營的需要，有可靠的投資回報和還款來源，講求資金成本。
X.現金及現金等價物的管理1。內部牽制(1)貨幣資金負責賬戶和印章；(二)出納人員不得從事實物的采購、銷售、收發、保管、填制票證和管理往來款項、核對銀行對賬單和銀行日記賬等業務；(3)出納與企業主要領導或財務負責人有關系的，應執行回避原則。
2.財經紀律(1)現金的提取、保管和使用應遵守國家有關現金管理的規定，不得動用現金；(2)銀行賬戶的設立和使用應遵守國家銀行結算辦法和銀行賬戶管理辦法。嚴禁設立表外賬戶或私存公款。壹經發現，嚴肅查處，追究責任；(3)出納必須憑經審核、編號、完整的會計憑證辦理收付業務，不得事後行動或用白條、借條等原始憑證沖抵庫存；(四)外匯收入的使用應符合國家外匯管理的法律和政策。
3.購買現金等價物進行短期投資或者開立證券賬號，必須符合證券管理相關法律法規的規定，並按照企業內部職責、權限和程序經批準後辦理。嚴禁私自炒作。
XI。結算資金管理:1。應收賬款管理應遵循以下原則:(1)記賬憑證，處理合規；(2)跟蹤管理，掌握動態；(3)及時清理，快速付款；(4)省錢，避免損失；(5)明確責任，有錯必究。
2.債權的成立應當符合下列條件:(1)各項業務產生的應收賬款應當符合確認銷售成立的相關規定；(2)應收股利和應收利息應符合投資項目相關規定和文件；(3)臨時貸款和墊款應按內部規定審批，附件和手續齊全。
以下是我給妳的壹些總結。