壹、檢查、督促各商業銀行及其他代理機構將代理的有關國庫款項按照規定及時掃數劃繳人民銀行。
二、檢查、核對各銀行劃來的財政性存款與繳來的壹般存款，以及非銀行金融機構繳來的壹般存款。
三、檢查、核對各銀行和非銀行金融機構的存款（含郵政儲蓄轉存款）以及郵政匯兌資金。
四、清理核對各項再貸款、再貼現，督促資金（計劃）部門及時收回到期和逾期貸款。
五、清理核對聯行往來帳務，做到帳、卡、表相符。
六、清理核對國庫券、金融債券等有價證券所占用的資金，確保帳實、帳據相符。
七、清理核實發行基金、現金、金銀，做到發行基金分戶帳與券別登記簿及實物相符；現金總帳余額與現金庫存簿及庫存現金相符；金銀分戶帳與金銀保管登記簿和實物相符。
八、清理核對各項外匯及外匯占款。
九、清理各項暫收暫付款項，及時處理、劃轉掛帳資金。
十、清理核實其他專項資金。第五條 認真清查和核實各項財產
壹、組織專人盤查財產，對已報廢的固定資產，應及時調整固定資產帳。年內竣工、新購買（調入）而未列入固定資產帳的，應及時納入固定資產帳。各行屬事業單位的固定資產，也要及時盤查、調整。對盤盈盤虧、提前報廢的，要查明原因，及時處理。
二、對低值易耗品等財產進行詳實登記，做到帳實相符。
三、盤查代保管有價單證、重要空白憑證等，做到帳、卡、物三相符。第六條 核實財務收支
壹、組織各項收入，核對各項利息。各項收入應全部收回，嚴禁截留轉移收入，督促收回應收未收利息，各項投資所得和附屬單位的利潤應如實入帳。
二、核實利息支出，及時處理多付少付的利息。
三、清查核對各項費用和專項支出，不得突破上級核準的預算指標。第七條 認真辦理發行基金的年終核對工作。各級行應嚴格劃分發行與回籠的上、下年度，確保本年度“發行基金往來”科目余額與發行庫的出入庫差額壹致。發行庫年度整理期到次年1月10日。第八條 編制年度試算平衡表。各級行要在清理資金、核實帳務的基礎上，根據11月份總帳各科目的自年初累計發生額，編制試算平衡表（以月計表代替），與11個月的月計表發生額合計數進行核對。如有不符，必須在決算前查明更正。第九條 認真辦理有關年度性的資金上劃
壹、決算日前上劃的資金：
（壹）核對無誤的“國家外匯人民幣資金往來”科目11月30日余額，應於12月10日前上劃總行。
（二）年度內按規定在“金銀”科目墊付的費用，審核無誤後，分別項目，填制以下“上劃清單”：
1.金銀運雜費上劃清單
2.委托商業銀行代辦費上劃清單
3.緝私罰沒黃金辦案經費補助上劃清單
4.清退“文革”查抄金銀補差上劃清單
各類清單按壹單壹款填制，於12月20日前上劃總行。
（三）年度內金銀調入日配售價與售出實物日配售價的價差，分別記入“暫收款項”和“暫付款項”的有關專戶內。各分行匯總轄內收益或虧損，分別填制“配售黃金收益上劃清單”、配售白銀收益上劃清單和“配售黃金虧損上劃清單”、配售白銀虧損上劃清單，於12月31日前上劃總行。
以上款項上劃行號為：10052。
（四）代收國家債券款項的余額，應於12月31日前上劃總庫。
（五）已兌付國家債券款項的余額，應於12月31日前上劃總庫。
以上兩筆款項上劃行號為：10051。
二、決算日後上劃的資金：
（壹）第四季度代墊付的各種利差補貼款項、以工代賑款，審核無誤後，應於次年1月15日前上劃總行。如時間緊迫，可先通過電匯上劃總行，所需附件隨後郵寄。上劃行號為：10052。
（二）與發行基金出入庫差額核對相符後的“發行基金往來”科目余額，應於1月20日前上劃總行貨幣金銀司。上劃行號為：10053。
（三）全年的損益，應於次年1月31日前全額逐級匯總上劃總行。上劃行號為：10052。
（四）中央經費限額支出上劃時，應附簽證單和匯總表，於次年1月31日前上劃總庫。上劃行號為：10051。