國外存款是指企業在外地進行臨時或零星采購時，匯往采購銀行開立采購專用賬戶的款項。銀行匯票存款是指企業為取得銀行匯票而存入銀行的款項。銀行本票存款是指企業為取得銀行本票而存入銀行的款項。
外匯存款是其接受客戶的外幣現金、外幣匯票或支票，並對客戶負有定期或不定期支付義務的守信行為，即對存款人產生了債務；從銀行的客戶來說，是將外幣現金、外幣匯票或支票存入銀行，定期或不定期向銀行收回，即從銀行取得外匯債權的壹種信用行為。