其他貨幣資金包括銀行存款、管理費用、物資采購這些會計科目。
其他貨幣資金是指企業除現金、銀行存款以外的其他各種貨幣資金。包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用卡保證金存款以及存出投資款等。
外埠存款是指企業到外地進行臨時零星采購時，匯往采購地銀行開立采購專戶款項；銀行匯票存款是指企業為取得銀行匯票按照規定存入銀行的款項；
銀行本票存款是指企業為取得銀行本票按照規定存入銀行的款項；信用卡存鬧吵敬款是指企業為取得信用卡按照規定存入銀行的款項；信用證保證金存款是指企業存入銀行作為信用證保證金專戶的款項； 存出投資款是指企業已經存入證券公司但尚未進行投資的貨幣資金。?
會計處理：
1、本科目核算企業的銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款、外埠碰伍存款等其他貨幣資金。
2、企業增加其他貨幣資金，借記本科目，貸記“銀行存款”科目；減少其他貨幣資金，借記有關科目，貸記本科目。
3、本科目可按銀行匯票或本票、信用證的收款單位，外埠存款的開戶銀行，分別“銀行匯票”、“銀行本票”、“信用卡”、“信用證保證金”、“存出投資款”、“外埠存款”等進行明細核算。
4、本科目期末借方余額，反映企業持有的其他貨幣資金。