其中，基金單位凈值，是指當前的基金總凈資產除以基金總份額，其計算公式為：基金單位凈值=總凈資產÷基金份額。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行。封閉式基金的交易價格是買賣行為發生時已確知的市場價格；與此不同，開放式基金的基金單位交易價格則取決於申購、贖回行為發生時尚未確知的單位基金資產凈值。