企業資金運動有三種類型：
1、經營性現金流動：指同企業產品的生產與銷售和服務提供相聯系的交易形成的現金流入與流出。
2、投資性現金流動：指同企業固定資產與長期證券的購進與出售相聯系的交易形成的現金流入與流出。
3、籌（融）資性現金流動：指同企業股東權益、長期債務籌資與短期債務融資相聯系的交易形成的現金流入與流出。
總體來說就是企業理財就是對企業的資產進行配置的過程；狹義地講，企業理財是要最大效能地利用閑置資金，提升資金的總體收益率。