是的，期權平價關系的基礎是風險中性定價原則。
風險中性定價原則是壹種用無風險利率貼現不確定的未來收益而不套利的定價方法。根據這個原理，如果市場上不存在套利機會，那麽可以假設未來收益是不確定的，這種不確定性可以用無風險利率貼現。
在期權交易中，期權平價是指標的資產相同、到期日相同、行權價格不同的看漲期權(或看跌期權)之間存在壹定的價格關系。這種價格關系可以用風險中性定價原則來解釋和計算。
具體來說，假設有兩個看漲期權(或看跌期權)，執行價格分別為K1和K2，K1
根據風險中性定價原理和無套利原理，可以推導出看漲期權(或看跌期權)之間的平價關系公式。這個公式可以用壹個數學表達式來表示:C1 (K1，t) = C2 (K2，t)+P2 (K2，t)-P1 (K1，t)，其中C1和C2分別表示執行價格為K65438。
因此可以看出，期權平價關系是建立在風險中性定價原則基礎上的。只有當市場不存在套利機會時，這種平價關系才會存在。