大部分股票投資者可能沒有天天關註自己股票的習慣。與股票市場不同，在進行股指期貨交易時，投資者壹定要每天關註自己持倉的盈虧情況。因為股票結算模式與股指期貨結算模式完全不同。
股票交易結算過程包括清算和交收兩個步驟。通過清算，確認交易雙方應收應付資金和證券數額；通過交收，完成資金和證券的實際收付。也就是說，股票交易的結算對持有股票的浮動盈虧是不進行結算的，在持有股票沒有賣出之前的盈虧都是賬面浮動盈虧，無關緊要。
與股票結算不同的是，股指期貨實行當日無負債結算制度，也稱“逐日盯市”制度。用通俗的話說就是每天都要算壹次賬。其做法是在每日交易結束後，期貨公司結算部門電腦按當日結算價對投資者結算所有合約的盈虧、交易保證金及手續費，對應收應付的款項實行凈額壹次劃轉，相應增加或減少保證金。壹旦投資者的保證金余額低於規定的標準時，將會收到追加保證金的通知，要求投資者在規定時間內補足賬戶內的保證金；否則將面臨被強行平倉乃至爆倉的巨大風險。因此，期貨賬單上每天的“浮動盈虧”很重要，它關系到投資者的持倉能否繼續保留。所以要“逐日盯市”，計算每日盈虧。這就要求投資者合理配置和管理自己的資金，也是期貨投資者生存和盈利的基本要求。
期貨結算方式有兩種：壹種是采取“逐筆對沖”方式結算；另壹種是采取“逐日盯市”方式結算。第壹種方法計算的科目中包含“浮動盈虧”與“逐筆平倉盈虧”，是壹種靜態盈虧的計算方法；第二種方法計算的科目中包含“盯市平倉盈虧”和“持倉盯市盈虧”兩項，是壹種動態盈虧的計算方法。目前交易所和期貨公司均采用第二種“逐日盯市”方式結算，而淘汰了“逐筆對沖”結算方式。
“盯市”的目的是為了緊跟市場變化。“盯市盈虧”簡單來說就是每天結算盈虧，使得市場價格變化的同時，持倉的盈虧隨市場變動而波動。如果是當天開的倉，那麽持倉價指的就是開倉價，持有買入頭寸的“盯市盈虧”就是當天結算價和開倉價之差，持有賣出頭寸的“盯市盈虧”就是開倉價與當天結算價之差。如果是以前交易日開的倉，那麽持倉價指的就是結算日前壹交易日的結算價，“盯市盈虧”就只與兩天的結算價有關，而跟當初開倉時的價位無關了，持有買入頭寸的“盯市盈虧”是當天結算價和前壹交易日結算價之差，持有賣出頭寸的“盯市盈虧”是前壹交易日結算價與當天結算價之差。
下面舉例說明盯市盈虧和浮動盈虧的區別（為簡化計算，不考慮手續費）。
案例
假設某客戶開戶資金50萬元，某日開倉買入股指期貨IF1612合約5手，開倉價位是3150，收盤時未平倉，結算價為3135。
（1）第壹天收市後：
浮動盈虧=（3135－3150）×300×5＝－2.25（萬元）
當天余額=50－2.25＝47.75（萬元）
盯市盈虧=（3135－3150）×300×5＝－2.25（萬元）
期初客戶權益為50萬元，期末客戶權益=50－2.25＝47.75（萬元）
（2）若次日仍未平倉，結算價為3170，則第二天收市後：
浮動盈虧=（3170－3150）×300×5＝＋3（萬元）
當天賬面余額=50＋3＝53（萬元）
盯市盈虧=（3170－3135）×300×5＝＋5.25（萬元）
前壹交易日末客戶權益=47.75（萬元）
今日期末賬面客戶權益=47.75+5.25＝53（萬元）
由此可知，若只考慮壹手合約（以多單為例）的情況，則浮動盈虧的計算方法為：“當日結算價－開倉價”，而盯市盈虧的計算方法為：“當日結算價－前日結算價”。