根據金融行動特別工作組四十項建議的要求，了解妳的客戶原則的審查程序包括:
(1)確認直接客戶的身份，也就是說知道客戶是誰或者是什麽主體；
(2)在核實客戶身份時，應使用可靠和獨立的文件、數據或資料；
(3)實際所有權和控制權的確認——確認哪些自然人最終擁有和控制交易的直接客戶和/或實際受益人；
(4)核實其客戶的實際所有人和/或交易的實際受益人的身份；
(5)進行持續的盡職調查和詳細檢查——對與客戶的業務關系期間的交易和賬戶進行持續的詳細檢查，以確保正在進行的交易與金融機構對客戶、客戶業務和客戶風險狀況的了解相壹致，必要時確認資金來源。
目前，了解妳的客戶的原則日益擴展到包括“了解妳的員工”、“了解妳的代理人”、“了解妳的關聯方”，甚至包括“了解妳的第三方服務商”。經驗表明，欺騙員工和類似當事人將有助於實施和進行洗錢。