“逐日盯市”制度，最早起源於蘇州商品交易所，是結算上的壹種做法，用於交易所和會員之間的結算。
就是每個交易日交易結束後，按照各會員的交易持倉和各品種的結算價計算出各自的持倉盈虧，以及開平倉的盈虧，將盈利劃入會員的資金帳戶，虧損則劃出會員的資金帳戶。這樣在結算上就不需要考慮累計的浮動盈虧，而只有每日的盈虧（盯市盈虧），在交易賬單上顯得很明晰易懂。
盯市盈虧是期貨交易結算的概念之壹，期貨的結算制度是“每日無負債結算制度”，又稱“逐日盯市制度”。
下面舉例說明盯市盈虧和浮動盈虧的區別：
假設某客戶開戶資金50000元，某日開倉買入大豆5手，開倉價位是3150，收盤時未平倉，結算價為3135。則浮動盈虧為：
（3135-3150）*5＝-75
期初（資金）余額為50000，期末余額為50000-75＝49925（為簡化計，不考慮手續費）
盯市盈虧為：
（3135-3150）*5＝-75
期初客戶權益為50000，期末客戶權益為50000-75＝49925
若次日仍未平倉，結算價為3170，則浮動盈虧為：
（3170-3150）*5＝100
期初余額為50000，期末余額為50000+100＝50100
盯市盈虧為：
（3170-3135）*5＝175
期初（上壹交易日末）客戶權益為49925，期末客戶權益為49925+175＝50100
由此可知，若我們只考慮壹手合約（以多單為例）的情況，則浮動盈虧為：“當日結算價－開倉價”
而盯市盈虧為：“當日結算價－前日結算價”
而計算客戶資金時，若采用浮動盈虧，則總是和最初的客戶資金余額計算。若采用盯市盈虧，則和上壹交易日末的客戶權益計算。
參考回答者： 到處溜達的野貓