最新凈值是基金或股票資產的總市值扣除負債後的余額，代表基金或股票持有人的權益。凈值是某壹時點基金、股票、外匯、期貨等資產的總市值扣除負債後的余額，代表基金或股票持有人的權益。雖然都是凈值，但最新凈值、昨日凈值、累計凈值代表的時間段和內容不同。最新凈值是指最新計算的凈值，昨日凈值是指昨日收盤凈值，累計凈值是指包括分紅在內的凈值。基金單位累計凈值是基金成立後基金單位凈值與單位累計分紅金額之和，反映了基金成立以來的全部收益。基金單位累計凈值=基金單位凈值+基金歷史上單位累計分紅金額(基金歷史上所有分紅金額總和/基金總份額)。
基金凈值的高低並不是選擇基金的主要依據，基金凈值的未來增長才是判斷投資價值的關鍵。除了基金經理的管理能力之外，關鍵凈值的高低還受到很多其他因素的影響。如果基金成立時間較長，或者成立以來增長較快，基金凈值自然會較高；如果基金成立時間短，或者進入時機不好，可能會讓基金凈值比較低。所以，如果只以基金當前凈值作為是否購買基金的標準，往往會做出錯誤的決定。買基金還是看基金凈值未來的增長才是正確的投資方針。如果基金成立時間較長，或者成立以來增長較快，基金凈值自然會較高；如果基金成立時間短，或者進入時間不好，可能會使基金凈值比較低。所以，如果只以基金當前凈值作為是否購買基金的標準，往往會做出錯誤的決定。買基金還是要看基金凈值未來的增長，這才是正確的投資方針。