如果預期利率下跌，那麽就意味著利率期貨報價上升，相反預期利率上升，那麽就意味著利率期貨報價下跌。報價上升當然是做多頭的，報價下跌當然是做空頭的，而對於利率遠期來說，利率期貨實際上是利率遠期的規範化合約。根據上述的情況可以得出答案是AC的結論。