假設年利率為5%，年指數股息率為1.5%，6月30日為6月股指期貨合約的交割日，4月30日對應現貨指數為2800點，

F = 2800 * (1 + ( 0.05 - 0.015) * 2 / 12 ) = 2816.33

如果按照復利計算

F = S * exp ((r - q)t)

F = 2800 * exp (( 0.05 - 0.015) * 2 / 12 ) = 2816.38

2為兩個月，t 單位為年

結果就自己按計算器吧

在實際操作中，股息分配時間不定且不均勻，需要根據實際派息日具體折算成點數再計算理論價格。