其中，總資產是指基金擁有的全部資產，包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券；負債總額是指因資金運作和融資而產生的負債，包括應付他人費用、應付資金利息等。基金份額總數是指當時發行的基金份額總數。
估價計算:
基金單位凈值的計算包括基金總凈值的計算和基金單位凈值的計算。
根據公認會計原則，基金的凈資產總額=基金的總資產-基金的總負債。
擴展數據:
相關延伸:基金凈值公告時間:
《證券投資基金信息披露管理辦法》對不同類型基金產品的基金凈值公布時間要求不同。
1.基金管理人應當在半年度和年度的最後壹個市場交易日的次日公布資產凈值和基金份額凈值，並在指定報刊和網站上公布資產凈值、基金份額凈值和累計基金份額凈值。
2.對於封閉式基金，基金管理人應當至少每周公布壹次基金資產凈值和基金份額凈值。
3.對於開放式基金，基金管理人應在基金合同生效後、基金份額申購或贖回前，至少每周公告壹次資產凈值和基金份額凈值。
4.開放式基金開放申購贖回後，基金管理人應當在每個開放日的第二天通過網站、基金份額發售網點等媒體披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。