國債壹般是半年或壹年付息壹次。在兩次付息中間，利息仍然在滾動計算，國債持有人享有該期限內產生的利息。因此在下壹次付息日之前如果有賣出交割，則買方應該在凈價報價的基礎上加上應付利息壹並支付給賣方。
由於是實物交割，同時可交割債券票面利率、到期期限與國債期貨標準券不同，因此交割前必須將壹籃子可交割國債分別進行標準化，就引入了轉換因子。交易所會公布各個可交割債券相對於各期限國債期貨合約的轉換因子（CF），且CF 在交割周期內保持不變，不需要者計算。
擴展資料
1、交割期貨商品的質量嚴格執行規定的標準。
2、在期貨市場降價交割的貨物必須符合國家有關標準。
3、期貨交割成本核算低於期現貨價格差。
4、期貨交割收益水平。
在期貨市場中，商品期貨通常都采用實物交割方式，金融期貨中有的品種采用實物交割方式，有的品種則采用現金交割方式。現金交割由於不進行實物交收，只是以交割時的現貨價格作為交易盈虧和資金劃撥的依據。
百度百科-國債期貨