根據中國金融理財標準委員會與國際金融理財標準委員會的框架協議，目前，中國金融理財標準委員會只進行金融理財師?（AFP?）的資格認證，2006年起，將進行國際金融理財師（CFP）的資格認證。
CFPTM資格認證教學與考試大綱（2009）
根據國際金融理財師（CFP）資格認證標準，依據《金融理財師職業道德標準》、《金融理財師執業操作準則》和《2008年中國金融理財工作分析調查報告》，並基於2008年教學與考試大綱和近年來市場的變化，在國際金融理財標準委員會中國專家委員會（FPSB China Advisory Panel）的監督和指導下，現代國際金融理財標準（上海）有限公司（FPSB China）修訂了2009年CFP資格認證教學與考試大綱。2009年國際金融理財師（CFP）資格認證的教學和考試大綱分為以下五個部分，涵蓋了金融理財教學體系的基本知識點與資格考試範圍。
備註： C1－CFP了解，C2－CFP理解，C3－CFP掌握。
章節 內容 重要程度
投資規劃
1 投資理論
1.1 投資理論及其應用
1.1.1 效用函數及應用
效用函數的含義 C2
效用函數與風險態度 C3
效用函數的形態 C3
風險的價格 C2
均值與方差框架下的效用函數形式 C2
無差異曲線及其應用 C2
1.1.2 風險資產與無風險資產的配置
風險資產與無風險資產構造的投資組合的風險與收益 C3
最優投資組合的應用：兩個風險資產和壹個無風險資產 C3
1.2 資本資產定價模型（CAPM）的應用
1.2.1 資本資產定價模型和證券市場線（SML） C1
1.2.2 市場模型及β風險的定價 C3
1.2.3 α系數 C3
1.2.4 投資分散化的解釋 C2
1.2.5 市場模型對風險的分解 C2
1.2.6 CAPM的局限性 C2
1.2.7 CAPM在中國的實證檢驗 C1
1.3 套利定價理論及其應用
1.3.1 套利的概念及基本形式 C2
1.3.2 無風險套利的定價機理 C2
1.3.3 套利投資組合 C3
1.3.4 套利定價模型
單因素模型 C3
多因素模型 C3
1.3.5 APT與CAPM的比較 C2
1.3.6 套利定價理論的應用 C3
1.4 市場的有效性
1.4.1 市場有效性的基本含義 C3
1.4.2 投資策略與市場有效性 C3
1.4.3 市場有效性的實證檢驗 C2
1.4.4 有效市場的異象 C2
1.5 行為金融學簡介
1.5.1 投資人的非理性行為 C2
1.5.2 行為金融學的應用 C1
2 債券分析與投資
2.1 債券的基本特征 C3
2.2 利率的風險結構 C3
2.3 利率的期限結構
2.3.1 收益率曲線及其特征 C2
2.3.2 確定的利率期限結構 C3
2.3.3 遠期利率與即期利率 C3
2.3.4 利率的不確定性與遠期利率 C2
2.3.5 利率期限結構理論
流動性偏好理論 C2
預期理論 C2
市場分割理論 C2
2.3.6 我國利率期限結構的特點 C1
2.4 利率風險與久期
2.4.1 債券價格對利率變化的敏感性 C3
2.4.2 久期及計算 C3
2.4.3 修正久期 C2
2.4.4 久期法則 C3
2.4.5 凸性的含義 C1
2.5 債券的投資管理
2.5.1 消極的債券管理
息票的再投資風險 C3
久期與債券的免疫 C3
梯形、杠鈴與子彈組合策略 C2
現金流搭配策略 C1
指數化策略 C1
2.5.2 積極的債券管理
或有免疫 C2
橫向水平分析 C1
債券互換 C1
3 股票市場和股票投資
3.1 股票市場與股票投資概述
3.1.1 所有權與經營權分離 C2
3.1.2 上市公司治理結構 C2
3.2 股票定價機理
3.2.1 公司估值的主要方法
現金流貼現模型 C3
相對估值模型：倍數估值、比較估值 C3
3.2.2 紅利貼現模型的應用
增長率（g）的來源與計算 C3
價值分解 C3
股價與投資機會 C3
3.3 股票分析與應用
3.3.1 基本面分析與應用
宏觀經濟分析 C3
行業分析 C3
公司分析 C3
3.3.2 技術分析概要 C1
4 期權
4.1 期權概述
4.1.1 期權的基本特征 C3
4.1.2 看漲期權和看跌期權的平價關系 C3
4.2 期權投資策略 C2
4.3 期權定價
4.3.1 二叉樹定價模型 C3
4.3.2 B-S模型
B-S模型及其參數 C2
隱含波動率的含義 C3
套期保值率的意義及應用 C3
期權彈性 C1
4.4 投資組合保險 C2
4.5 含權的投資工具
4.5.1 認股權證 C2
4.5.2 備兌認購權證和備兌認沽權證 C2
4.5.3 可轉債、可贖回債與可回售債 C2
4.5.4 結構性產品：高息票據和保本票據 C2
5 遠期和期貨
5.1 遠期與期貨的基本特征 C3
5.2 期貨交易的策略
5.2.1 套期保值 C2
5.2.2 套利 C2
5.2.3 投機 C2
5.3 基差的概念 C1
5.4 期貨定價原理
5.4.1 期貨價格的形成過程 C1
5.4.2 期貨價格與遠期價格的關系 C1
5.4.3 定價模型的基本假設 C2
5.4.4 金融期貨的價格 C3
5.4.5 商品期貨的價格 C3
5.5 期貨的應用
5.5.1 利率期貨 C2
5.5.2 外匯期貨 C2
5.5.3 黃金期貨 C2
5.5.4 指數期貨 C3
5.6 互換（掉期）
5.6.1 利率互換 C2
5.6.2 貨幣互換 C2
6 其他投資
6.1 外匯投資 C2
6.2 房地產投資 C2
6.3 黃金投資 C2
6.4 其他非金融資產的投資 C2
6.5 資產證券化 C1
6.6 基金
6.6.1 貨幣市場基金投資 C2
6.6.2 債券型基金投資 C2
6.6.3 ETF投資 C2
6.6.4 LOF投資 C2
6.7 私募基金 C1
6.8 風險投資基金 C1
6.9 信托產品投資 C2
7 資產配置與績效評估
7.1 投資規劃程序 C3
7.2 投資政策說明書的主要內容 C3
7.3 投資人的信息收集與分析 C3
7.4 資產配置的主要方法 C3
7.5 主要的投資策略 C3
7.6 業績評估 C3
7.7 金融工程與風險管理
7.7.1 金融工程簡介 C1
7.7.2 風險分類 C2
7.7.3 風險管理過程 C2
7.7.4 風險管理策略
久期策略 C2
股指期貨策略 C2
期權的套期保值策略 C2
風險管理與保險規劃
1 健康保險
1.1 健康保險概述
1.1.1 健康保險的含義 C1
1.1.2 健康保險的分類
醫療保險 C2
疾病保險 C2
失能收入損失保險 C2
護理保險 C2
1.1.3 影響健康保險發展的主要因素 C1
1.2 醫療保險
1.2.1 醫療保險的含義及特征 C2
1.2.2 醫療保險的主要內容
保險期限和責任期限 C3
保障項目 C3
醫療費用分攤方式 C3
1.2.3 醫療保險的主要類型
基本醫療費用保險 C2
高額醫療費用保險 C2
1.3 疾病保險
1.3.1 疾病保險的含義 C3
1.3.2 疾病保險的除外責任 C3
1.3.3 疾病保險的主要類型
重大疾病保險 C3
特種疾病保險 C1
1.4 失能收入損失保險
1.4.1 失能收入損失保險定義 C2
1.4.2 傷殘定義
全殘及其劃分 C2
推定全殘 C2
1.4.3 給付條款的基本內容
免責期 C3
給付期 C3
給付額 C3
1.4.4 給付安排
基本給付 C2
補充給付 C2
1.5 護理保險
1.5.1 護理保險定義 C2
1.5.2 保障內容
護理院護理 C2
社區護理 C1
1.5.3 合同條款 C2
1.6 個人健康保險的常見條款
1.6.1 續保條款 C3
1.6.2 猶豫期條款 C2
1.6.3 體檢條款 C1
1.6.4 既存狀況條款 C3
1.6.5 職業變更條款 C1
1.6.6 等待期條款 C1
2 年金保險
2.1 年金保險概述
2.1.1 年金保險的含義
年金與年金保險 C2
年金保險合同的當事人與關系人 C2
2.1.2 年金保險的機理 C3
2.1.3 年金保險與壽險的比較
年金保險與壽險的不同點 C3
年金保險與壽險的相同點 C2
2.2 年金保險的分類
2.2.1 按年金購買主體劃分 C2
2.2.2 按年金繳費方式劃分 C1
2.2.3 按年金給付起始時間劃分 C3
2.2.4 按年金給付終止時間劃分 C3
2.2.5 按年金領取人數劃分 C3
2.2.6 按年金給付金額是否有保證劃分 C3
2.3 年金保險的作用
2.3.1 生命風險的不確定性 C2
2.3.2 投資管理服務 C2
2.3.3 稅收優惠 C2
2.3.4 在相關領域的應用
結構給付年金 C1
反向抵押年金 C1
2.4 稅優年金計劃
2.4.1 稅優年金計劃的三種形式 C2
2.4.2 稅優計劃比較分析 C3
2.5 《保險公司養老保險業務管理辦法》中的養老年金保險相關規定 C1
3 團體保險
3.1 團體保險概述
3.1.1 團體保險的含義
團體保險的定義 C1
團體的條件 C2
被保險人 C1
3.1.2 團體保險特征
以團體核保代替個人核保 C3
使用團體保單 C2
管理成本 C3
合同設計的靈活性 C3
定價方法 C1
3.2 團體人壽保險
3.2.1 團體人壽保險與壹般人壽保險的主要區別 C3
3.2.2 保險費 C3
3.3 團體保險的主要經營環節
3.3.1 團體保險的產品設計
產品形態設計 C1
產品定價 C3
3.3.2 團體保險的銷售 C1
3.3.3 團體保險的核保
團體核保的含義 C1
團體核保的分類 C3
團體核保的要素 C3
3.4 團險經營規定 C3
4 壽險產品分析
4.1 保障分析
4.1.1 普通型人壽保險
定期壽險 C3
終身壽險 C3
兩全保險 C3
年金保險 C3
4.1.2 新型壽險產品
分紅保險 C3
投資連結保險 C3
萬能保險 C3
4.2 定價要素
4.2.1 影響定價假設的因素 C3
4.2.2 定價假設
死亡率因素：生命表構成 C3
利率因素 C3
費用因素 C3
4.2.3 保費計算
凈保費 C3
營業保費 C3
4.3 利源分析及管理
4.3.1 相關重要概念
責任準備金 C2
現金價值 C3
風險保額與風險凈額 C3
4.3.2 利源分析 C2
4.3.3 盈余管理
死亡盈余管理 C2
利息盈余管理 C2
費用盈余管理 C2
4.4 產品精算方面的限制 C1
5 壽險銷售、核保與服務
5.1 壽險公司的組織與功能 C1
5.2 人壽保險的銷售過程
5.2.1 銷售人員的條件 C2
5.2.2 銷售的基本過程 C2
5.3 銷售渠道
5.3.1 直接銷售 C1
5.3.2 經紀人 C3
5.3.3 代理人 C3
5.4 核保
5.4.1 核保的含義 C2
5.4.2 核保基本原則 C2
5.4.3 核保規則 C3
5.4.4 醫療核保 C3
5.4.5 財務核保 C3
5.4.6 核保決定 C3
5.5 理賠
5.5.1 保險理賠的含義 C2
5.5.2 理賠環節 C3
5.5.3 法律對理賠的規定 C3
5.6 客戶服務
客戶服務的重要性 C1
客戶服務的主要內容 C2
6 保險市場與監管
6.1 保險市場概述
6.1.1 保險市場的參與者 C2
6.1.2 保險市場的特點 C1
6.2 保險公司
6.2.1 保險公司的類別 C1
6.2.2 保險公司的組織形式 C1
6.3 保險公司的實力、價值與風險
6.3.1 保險公司之間的差別體現 C1
6.3.2 價值評估
保險公司的回報模型 C2
保險公司估值方法 C2
投資者考慮的問題 C2
6.3.3 實力與風險
壽險公司面臨的風險 C3
最值得關註的方面 C2
6.4 保險監管
6.4.1 市場準入監管 C1
6.4.2 條款費率監管 C3
6.4.3 資金運用監管 C3
6.4.4 市場行為監管 C3
6.4.5 償付能力監管 C3
7 產品選擇與應用
7.1 壽險保障需求測算
7.1.1 保障需求測算原理 C3
7.1.2 保障需求測算方法 C3
7.1.3 人壽保險需求確定步驟 C3
7.1.4 測算結果的檢驗與調整
現金需求 C3
保費與預算 C2
目標設置與金額調整 C1
假設條件的調整 C2
參數選擇 C3
時間調整 C2
7.1.5 保障分析的工具 C2
7.2 特殊保險需求
7.2.1 資產變現中的風險 C3
7.2.2 封閉式企業所有人的風險
封閉企業的特征與形式 C2
封閉企業的特殊資產風險 C3
資產風險的應對措施 C3
7.2.3 遺產規劃中的保險 C3
7.2.4 老年風險 C2
7.3 選擇保險類型
7.3.1 各類產品的性質與特征 C3
7.3.2 保障目標的確立 C2
7.3.3 客戶狀況分析 C3
7.3.4 選擇符合目標的、可行的產品與產品組合 C3
7.4 保險方案中的其他因素
7.4.1 保單更換 C2
7.4.2 避稅 C1
7.4.3 高額保單 C2
7.4.4 保單選擇權 C2
員工福利與退休計劃
1 員工福利
1.1 員工福利概述
1.1.1 員工福利的定義和特征 C2
1.1.2 員工福利的產生與發展 C1
1.1.3 員工福利的主要內容 C1
1.2 員工福利的法律規範
1.2.1 勞動合同：定義和期限 C2
1.2.2 合格計劃：法定條件、報備要求、稅收優惠 C2
1.2.3 雇主責任：法定責任和推定責任 C2
1.2.4 員工權益：已歸屬權益、未歸屬應計權益、預期權益 C3
1.3 員工福利的財務規則
1.3.1 雇主延期支付 C3
1.3.2 員工延期收入
已歸屬權益的計算 C3
未歸屬應計權益的計算 C3
預期權益的判斷與計算 C3
1.3.3 福利計算方法和規則 C3
1.4 員工福利的待遇支付
1.4.1 待遇確定 C3
1.4.2 繳費確定 C3
1.5 員工福利的管理模式
1.5.1 雇主自我管理 C1
1.5.2 福利項目外包 C1
1.5.3 員工自我管理 C1
1.6 員工福利方案和員工權益保護
1.6.1 福利方案的法定內容和員工權益保護 C2
1.6.2 員工福利方案的種類 C2
1.7 典型員工福利計劃
1.7.1 利潤分享計劃 C2
1.7.2 員工持股計劃 C3
1.7.3 醫療福利計劃 C2
1.7.4 教育福利計劃 C1
1.7.5 住房福利計劃 C2
2 養老金
2.1 養老金原理
2.1.1 養老金定義和相關問題
既得養老金 C1
實際養老金 C1
養老保障 C2
2.1.2 養老金分類 C1
2.1.3 養老金籌資方式
現收現付 C2
預先積累 C2
現收現付和預先積累的混合 C2
2.1.4 養老金稅政規則
三環節稅政分析 C2
積極稅政與合格計劃 C2
2.1.5 養老金待遇給付
養老金待遇確定計劃 C3
養老金繳費確定計劃 C3
養老金待遇確定和繳費確定混合計劃 C3
2.1.6 養老金計劃下的金融產品 C1
2.1.7 養老金計劃的支付方式 C2
2.1.8 養老基金投資與績效評價
養老基金種類 C1
養老基金特征 C1
養老基金投資原則和策略 C2
養老基金投資目標 C3
養老基金績效與評價 C2
2.2 雇主養老金
2.2.1 雇主養老金概述 C1
2.2.2 國外典型案例
美國401（K）計劃 C1
澳大利亞超級年金計劃 C1
英國職業年金制度 C1
2.2.3 員工權益及雇主責任
員工養老金權益 C2
雇主的繳費責任 C2
雇主繳費的歸屬 C3
權益歸屬中的過渡賬戶 C2
歸屬方法：階段轉移法、階梯轉移法和完全轉移法 C3
員工未歸屬應計權益的放棄與剝奪 C2
2.3 中國企業年金計劃
2.3.1 中國企業年金計劃定義和特點 C1
2.3.2 中國企業年金方案
企業年金方案的法定內容 C2
企業年金方案設計的主要問題 C2
企業年金方案對員工權益的影響 C2
2.3.3 中國企業年金繳費原則和方法 C2
2.3.4 中國企業年金稅收政策 C2
2.3.5 中國企業年金計劃的責任主體
內部責任主體：企業年金管理委員會 C2
外部責任主體：理事會、法人受托人 C2
2.3.6 中國企業年金計劃的運營機制
信托關系和治理結構 C1
受托人的全權責任 C2
信托合同與委托合同 C3
信息披露要求 C2
投資限制 C3
管理費制 C3
風險準備金 C2
2.3.7 員工企業年金收入和權益保護 C3
3 退休規劃
3.1 退休規劃原理
3.1.1 退休規劃概述
退休規劃的定義和特征 C2
退休養老所面對的風險 C3
退休規劃影響因素 C2
退休規劃的種類 C2
3.1.2 退休規劃理論及應用
估算人力資本 C2
分析財務生命周期 C2
運用終生財務模型 C2
測算平滑消費水平 C3
3.2 退休規劃制作
3.2.1 建立與界定客戶的關系
理財顧問類客戶的服務計劃 C1
綜合資產管理類客戶的服務計劃 C1
3.2.2 收集退休規劃信息，了解退休規劃目標
信息采集基本要求 C2
信息采集基本內容 C2
信息采集基本方法 C2
信息分析及其管理 C2
退休規劃目標界定 C2
退休規劃目標設定原則 C3
退休時點選擇對目標的影響 C2
3.2.3 分析和評估養老供給和需求，測算養老金赤字
測算養老供給 C3
估算養老需求 C3
估算養老赤字 C3
3.2.4 制定退休規劃方案
退休規劃書的格式要求 C2
退休規劃理財策略 C2
退休規劃資產配置 C3
退休規劃供款計劃 C2
3.2.5 執行退休規劃方案
客戶交流 C2
退休規劃技術支持 C2
退休規劃金融工具 C2
3.2.6 退休規劃方案的評價與調整 C2
3.3 老年保健規劃與老年住房規劃
3.3.1 老年保健規劃
老年健康風險特點 C1
老年健康風險測算 C3
老年健康風險應對工具 C2
老年保健規劃需求因素分析 C1
3.3.2 老年住房規劃
以房養老 C2
以房養老對退休規劃的改進 C2
以房養老的操作模式 C2
以房養老壹次性支付定價模型 C3
以房養老風險分析 C2
個人稅務與遺產籌劃基礎
1 稅收制度與個人理財
1.1 商品勞務稅
1.1.1 增值稅
征稅範圍 C3
納稅人 C3
稅率 C3
應納稅額的計算 C3
納稅申報 C3
1.1.2 消費稅
征稅範圍 C2
納稅人 C2
稅率 C1
應納稅額的計算 C2
納稅申報 C3
1.1.3 營業稅
征稅範圍 C3
納稅人 C3
稅率 C2
應納稅額的計算 C3
納稅申報 C3
1.2 所得稅
1.2.1 所得稅概述 C2
1.2.2 企業所得稅
納稅人 C3
征稅對象 C3
稅率 C3
應納稅所得額的確定 C3
稅收優惠 C3
納稅申報 C3
1.3 其他稅種
1.3.1 房產稅 C3
1.3.2 契稅 C2
1.3.3 城市維護建設稅及教育費附加 C2
1.3.4 土地增值稅 C2
1.3.5 車船稅 C2
1.3.6 車輛購置稅 C2
1.3.7 印花稅 C2
1.4 稅收制度與個人理財
1.4.1 個人金融投資與稅收 C3
1.4.2 個人住房投資與稅收 C3
1.4.3 個人企業投資與稅收 C3
2 個人所得稅籌劃要點
2.1 納稅人身份的設計
2.1.1 居民和非居民身份的選擇 C3
2.1.2 企業組織形式的選擇 C3
2.1.3 企業承包方式的選擇 C3
2.2 征稅範圍的考慮
2.2.1 法律規定 C3
2.2.2 籌劃原理及方法 C3
2.3 計稅依據的籌劃
2.3.1 工資、薪金所得的籌劃 C3
2.3.2 個體工商戶生產、經營所得的籌劃 C3
2.3.3 對企事業單位的承包、承租經營所得的籌劃 C2
2.3.4 勞務報酬所得的籌劃 C3
2.3.5 利息、股息、紅利所得的籌劃 C3
2.4 稅率的選擇 C3
2.5 稅收優惠的利用 C3
2.6 特殊規定的計劃 C2
3 個人跨國所得的稅收籌劃
3.1 跨國所得納稅義務的判定
3.1.1 稅收居民的判定 C3
3.1.2 所得來源地的判定 C3
3.2 個人跨國所得納稅義務的計算 C3
3.3 所得國際重復征稅的減除方法
3.3.1 稅收協定 C2
3.3.2 稅收抵免 C3
3.4 跨國所得的稅務籌劃要點
3.4.1 稅收優惠的合理利用 C3
3.4.2 在華居住時間的安排 C3
3.4.3 獎金的發放 C3
3.4.4 基於稅收協定的考慮 C2
4 其他與個人理財相關稅種的籌劃
4.1 增值稅的籌劃
4.1.1 納稅人的籌劃 C3
4.1.2 計稅依據的籌劃 C3
4.2 消費稅的籌劃
4.2.1 納稅人的籌劃 C2
4.2.2 計稅依據的籌劃 C2
4.3 營業稅的籌劃
4.3.1 納稅人的籌劃 C3
4.3.2 計稅依據的籌劃 C3
4.4 企業所得稅的籌劃
4.4.1 納稅人的籌劃 C3
4.4.2 計稅依據的籌劃 C3
4.5 其他稅種的籌劃
4.5.1 土地增值稅的籌劃 C3
4.5.2 房產稅的籌劃 C3
4.5.3 印花稅的籌劃 C2
5 稅務籌劃案例分析 C3
6 遺產與遺產稅制
6.1 遺產的形式 C2
6.2 遺產轉移的方式 C3
6.3 中國繼承法的內容 C2
6.4 遺產稅制度
6.4.1 遺產稅制度的類型 C2
6.4.2 不同遺產稅制對納稅人規定的差異 C2
6.4.3 征稅範圍 C2
6.4.4 稅率 C2
6.4.5 扣除和寬免 C2
7 遺產籌劃
7.1 遺產籌劃的主要工具
7.1.1 遺囑 C3
7.1.2 遺產委任書 C3
7.1.3 遺產信托 C3
7.1.4 人壽保險 C3
7.1.5 贈與 C3
7.2 遺產籌劃的內容
7.2.1 個人情況記錄信息 C3
7.2.2 計算和評估客戶的遺產價值 C3
7.2.3 決定遺產籌劃的目標 C3
7.2.4 遺產計劃的制定 C3
7.2.5 有效遺囑的準備 C3
7.2.6 定期檢查和修改 C3
7.3 遺產籌劃中不同財產所有權的區別
7.3.1 個人特有財產 C2
7.3.2 ***同持有財產 C2
7.3.3 中國婚姻法關於夫妻***同財產的規定 C2
綜合案例分析
1 理財規劃方案分析與決策
1.1 理財方案決策與考慮依據
1.1.1 現金流量分析 C2
1.1.2 凈現值分析 C3
1.1.3 內部報酬率分析 C3
1.2 定量分析與定性分析 C3
2 全方位理財規劃方案制作
2.1 家庭所得稅計算 C3
2.2 家庭財務報表制作與財務診斷 C3
2.3 資產配置方案設計 C3
2.4 退休需求計算與退休規劃方案設計 C3
2.5 保險需求測定與保險規劃方案設計 C3
2.6 生涯模擬表編制 C3
2.7 敏感度分析與方案調整 C3
3 理財規劃報告書的編制
3.1 理財規劃報告書的格式 C2
3.2 客戶信息的收集與整理 C2
3.3 客戶理財目標的確定 C2
3.4 經濟環境分析 C3
3.5 理財假設條件的設定 C2
3.6 財務診斷與分析 C3
3.7 客戶風險屬性界定 C3
3.8 理財規劃方案的可行性分析 C3
3.9 綜合理財中的稅務與福利規劃 C2
3.10 保險產品配置 C3
3.11 投資產品配置 C3
3.12 風險告知、披露事項與定期檢討的安排 C2