基金資產的估值原則如下:
1.上市股票和債券按計算日收盤價計算。當日無交易的，按照最近壹個交易日的收盤價計算。
2.非上市股票按成本價計算。
3.非上市國債和未到期定期存款按估值日應計利息加本金計算。
4.如遇特殊情況，無法或不適宜按照上述規定確定資產價值的，由基金管理人按照國家有關規定處理。
擴展數據:
廣發科技009803基金的投資組合比例為:本基金股票資產占基金資產的60%-95%，投資科技先鋒主題股票的比例不低於非現金基金資產的80%；
每個交易日日終，在扣除股指期貨合約和國債期貨合約所需的交易保證金後，保持不低於基金資產凈值5%的現金或期限在壹年以內的政府債券。
其中，現金不包括結算準備金、保證金、應收認購款等。股指期貨、國債期貨等金融工具的投資比例按照法律法規或者監管機構的規定執行。
廣發基金-廣發科技先鋒混合型
百度百科-基金單位凈值