類型:
(1)單壹貨幣敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸和調整後的期權頭寸之和，反映單壹貨幣的外匯風險。
①現貨凈開倉。即期凈未平倉是指納入資產負債表的業務形成的未平倉，等於表內即期資產減去即期負債。
②長期凈開倉。遠期凈未平倉主要指買入和賣出遠期合約形成的未平倉，其數量等於買入的遠期合約頭寸減去賣出的遠期合約頭寸。
③期權開倉。持有期權的未平倉量等於銀行因持有期權可能需要買入或賣出的每筆外匯的總量。
(4)其他未平倉頭寸，如外幣計價的擔保業務和類似承諾，如果可以被動使用且不可撤銷，則應記錄在外匯未平倉頭寸中。
把以上四個要素加起來，就得到單壹貨幣開倉。如果壹個外匯的未平倉頭寸為正，則意味著該機構處於該貨幣的多頭頭寸；如果外匯的未平倉頭寸為負，則意味著該機構做空該幣種。
(2)總未平倉頭寸
第壹種是累計總未平倉量法。累計未平倉總額等於所有外幣多頭頭寸和空頭頭寸的總和。這種測量方法是保守的。
第二種是凈總開倉法。凈總未結頭寸等於所有外幣多頭頭寸和空頭頭寸之間的差額。這種測量方法比較激進。
第三種是短邊法。首先把每筆外匯的多頭和空頭加起來(分別稱為凈多頭和凈空頭之和)；其次，比較兩個總數；最後取壹個較大的總數作為銀行的總開倉量。短邊法的優點是不僅考慮了多頭和空頭的風險，還考慮了他們之間的補償效應。