套期保值原理公式是：對沖所需股指期貨合約數量=現貨量÷合約價值。
套期保值利用套保比率，我們即可計算出為現貨做對沖所需要的期貨合約的數量，其計算公式為：對沖所需股指期貨合約數量=現貨量÷合約價值；合約價值的計算公式為：股指期貨的合約價值=期貨指數×合約乘數。
套期保值比率：套期保值比率是指為了規避固定收益債券現貨市場風險，套期保值者在建立交易頭寸時所確定的期貨合約的總價值與所保值的現貨合同總價值之間的比率。確定合適的套期保值比率是減少交叉套期保值風險，達到最佳套期保值效果的關鍵。
套期保值率指的是為達到理想的保值效果，套期保值者在建立交易頭寸時所確定的期貨合約的總值與所保值的現貨合同總價值之同的比率關系。
期貨交易過程中期貨價格與現貨價格盡管變動幅度不會完全壹致，但變動的趨勢基本壹致。即當特定商品的現貨價格趨於上漲時，其期貨價格也趨於上漲，反之亦然。
套期保值的作用
企業生產經營決策正確與否的關鍵，在於能否正確地把握市場供求狀態，特別是能否正確掌握市場下壹步的變動趨勢。期貨市場的建立，不僅使企業能通過期貨市場獲取未來市場的供求信息。
提高企業生產經營決策的科學合理性，真正做到以需定產，而且為企業通過套期保值來規避市場價格風險提供了場所，在增進企業經濟效益方面發揮著重要的作用。