1，估算借款人的流動資金。
借款人營運資金的影響因素主要包括現金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款和預收賬款。在調查的基礎上，預測各種資金周轉次數的變化，合理估計借款人的流動資金。在實際計算中，借款人的流動資金需求可參考以下公式:
流動資金=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(1+預計年銷售收入增長率)/流動資金周轉次數。
其中:流動資金周轉次數= 360/(存貨周轉天數+平均收款期-應付賬款周轉天數+預付賬款周轉天數-預付賬款周轉天數)。
2.估算新的流動資金貸款額。
從借款人自有資金、現有流動資金貸款和其他融資中扣除借款人預計的流動資金需求後，可以預計新增流動資金貸款金額。
新增流動資金貸款額=流動資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的流動資金。
3.需要考慮的其他因素
(1)各銀行業金融機構應根據實際情況和未來發展情況(如借款人所處行業、規模、發展階段、談判狀況等)，分別合理預測借款人應收賬款、存貨、應付賬款的周轉天數，並可考慮壹定的保險因素。
(2)對於本集團的關聯客戶，合並報表可用於估計流動資金貸款的金額。納入合並報表的成員企業流動資金貸款總額原則上不能超過預計值。
(3)對於小企業融資、訂單融資、預付租金或臨時性大額債務融資等。，在交易真實性的基礎上，在保證有效控制使用和支付的同時，可根據實際交易需求確定流動資金的數額。
(4)對於季節性生產借款人，可按年度連續生產期為計算周期估算流動資金需求，並根據支付周期合理確定貸款期限。