現金池的基本操作是以公司總部的名義設立集團現金池賬戶，通過委托總部貸款的方式，每天定期將子公司的資金轉入現金池賬戶。白天對外支付時，如果子公司賬戶余額不足，銀行可以提供以存放在總部的資金頭寸金額為限的透支支付；日終，系統會自動將資金池賬戶內的資金轉入成員企業賬戶，通過將總部委托貸款歸還子公司的方式彌補透支金額。按照事先約定，委托貸款利息在固定期限內結清，利息通過銀行劃轉。
委托貸款取消了企業間借貸的禁令，使企業集中有效管理現金成為可能。