企業的賬戶收到銀行貸款資金如下:借款:銀行存款借款:短期借款。工商企業的短期貸款主要有:經營周轉貸款、臨時貸款、結算貸款、票據貼現貸款、賣方信貸、預收存款貸款、專項儲備貸款等。短期借款核算企業向銀行或其他金融機構借入期限在65，438+0年以內(含65，438+0年)的款項。企業借入的各類短期借款:銀行存款借款:短期借款(二)資產負債表日，應計算短期借款的利息費用:財務費用借款:銀行存款直接支付應付利息:財務費用借款:應付利息(三)還款借款:短期借款借款:銀行存款。