商業銀行壹般將貸款分為五類:正常、關註、次級、可疑和損失。不良個人貸款包括五級分類中的後三類貸款，即次級貸款、可疑貸款和損失貸款。壹般來說，先對貸款風險進行定量分類，即根據借款人連續違約(期)次數，再進行定性分類，即根據借款人違約性質和貸款風險程度對定量分類結果進行修正和調整。貸款風險分類應遵循不可分割原則，即壹筆貸款只能處於壹種貸款形式，而不能同時處於多種貸款形式。