法律分析：不良貸款責任認定如下：1、首次借款放款後前3個月內開始出現連續逾期，或周轉類借款第壹次提醒後逾期，最後導致的不良借款，客戶經理、業務負責人、風控人員、副總經理的責任比例總和至少為80%；2、首次借款第4到6個月開始出現連續逾期，或周轉類借款第2次及以後提款後逾期、續貸放款後前3個月開始出現連續逾期1最後導致的不良借款，客戶經理、業務負責人、風控人員、 副總經理的責任比例總和至少為 50%；3、首次借款第7至9個月開始連續出現逾期，續貸放款後第4到6個月開始出現連續逾期，最後導致的不良借款，客戶經理、業務負責人、 風控人員、 副總經理的責任比例總和至少為30%。
法律依據：《不良貸款認定暫行辦法》第十條 不良貸款必須按照規範的程序嚴格認定，以保證不良貸款數據的真實可靠。