月息3分換算成年利率為36%，也就是借款的年利率為3分6厘。月息3分是指借款人向貸款人借款1元，每個月需要支付的借款利息為3分。借款100元，每個月需要支付的借款利息為3元，1年需要支付的借款利息為3元/月*12個月=36元，也就是借款的年利率為36%。