平均收款期=360/應收賬款周轉次數。
預收賬款周轉次數=銷售收入/預收賬款平均余額
庫存周轉次數=銷售成本/平均庫存余額
庫存周轉天數=360/庫存周轉次數
預付款周轉次數=銷售成本/平均預付款余額
應付賬款周轉次數=銷售成本/平均應付賬款余額
應付賬款周轉天數=360/應付賬款周轉次數
流動資金=上年銷售收入×(1-上年銷售利潤率)×(1+預計年銷售收入增長率)/流動資金周轉次數。
其中:流動資金周轉次數= 360/(存貨周轉天數+平均收款期-應付賬款周轉天數62+預付賬款周轉天數-預付賬款周轉天數。
新增流動資金貸款額=流動資金-借款人自有資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的流動資金。